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Q

企業(yè)收到稅局退回代扣代繳的個人所得稅,且有一部分已返還給員工,請問這分錄該 怎么處理,那多余未退回給員工是做營業(yè)外收入嗎?

2025-07-12 09:13
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-07-12 09:14

你好,是的。你借銀行存款貸其,其他應付款,然后再借其他應付款,貸,銀行存款,其他業(yè)務收入

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快賬用戶9823 追問 2025-07-12 09:17

請問老師去年有兩張公司開具給別人的普通發(fā)票,現在發(fā)現沒有做增值稅申報,相對應的營業(yè)收入也沒有做,當月申報的時候稅局那邊的比對也是沒有問題的,那現在自己發(fā)現了這個問題,該怎么處理好呢?

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齊紅老師 解答 2025-07-12 09:17

你好,這個要去更正申報。

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快賬用戶9823 追問 2025-07-12 09:19

公司是季報,那是那個季度的增值稅和財務報表,企業(yè)所得稅都得更正申報是嗎?那匯算清繳是不是也得更正申報?

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齊紅老師 解答 2025-07-12 09:21

你好,是的。去年的話,都要更正了。

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你好,是的。你借銀行存款貸其,其他應付款,然后再借其他應付款,貸,銀行存款,其他業(yè)務收入
2025-07-12
你們代扣了個稅就可以申請的哈。需要交增值稅的
2023-01-31
你好,次年1月開始申請,以前年度不能申請了
2024-12-17
借銀行存款貸應交稅費應交個稅。 借應交稅費貸銀行存款。
2022-04-14
你好這個需要做營業(yè)外支出,是不能稅前扣除匯算清繳需要納稅調增,借營業(yè)外支出,貸銀行 公司承擔話
2021-06-02
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