你好,這個(gè) 你想簡(jiǎn)單一點(diǎn),可以借管理費(fèi)用-辦公費(fèi),貸應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
老師您好,我有一個(gè)問題:去年有一張專票已經(jīng)認(rèn)證抵扣并報(bào)稅了,但是今年發(fā)現(xiàn)去年那張發(fā)票做賬分錄做錯(cuò)了,應(yīng)該是借:管理費(fèi)用應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額貸:應(yīng)付賬款可是我寫成借:管理費(fèi)用貸:銀行存款忘記寫進(jìn)項(xiàng)稅了,這個(gè)該怎么調(diào)整?
供應(yīng)商去年給我們開的專票,今年年初說(shuō)開錯(cuò)了紅沖后重新開的,報(bào)稅把去年那張發(fā)票放入進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了,對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄這么寫對(duì)嗎? 1,去年收到發(fā)票 借:原材料, 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)) 貸:應(yīng)付賬款 2,今年收到紅沖發(fā)票 借:原材料(紅字) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng))(紅字) 貸:應(yīng)付賬款(紅字) 3,收到正確發(fā)票 借:原材料, 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)) 貸:應(yīng)付賬款 4,同時(shí)做 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
老師問下,去年有筆計(jì)入管理費(fèi)用-擔(dān)保費(fèi) 進(jìn)項(xiàng)稅額1630.今年我做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,借:管理費(fèi)用-擔(dān)保費(fèi)1630 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)該增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 1630 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 1630 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出增值稅 1630 這個(gè)分錄做了,1630還要做什么分錄 也就是要多交1630增值稅,本來(lái)12月交增值稅36000+轉(zhuǎn)出1630=37630 37630在交附加稅。其他
老師您好,去年購(gòu)入員工宿舍用洗衣機(jī)開的專票,當(dāng)時(shí)賬務(wù)處理為:借:管理費(fèi)用~福利費(fèi) 100 應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅額13 貸:應(yīng)付賬款113 今年認(rèn)證了這張專票并做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,賬務(wù)處理為:借:以前年度損益調(diào)整13 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出13 請(qǐng)問這樣處理對(duì)嗎?進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出會(huì)一直掛在那兒。
去年收到一張發(fā)票,會(huì)計(jì)分錄是借:管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)貸:應(yīng)付賬款 今年發(fā)票要紅沖 相關(guān)分錄怎么做
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬(wàn)元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬(wàn)元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬(wàn)元 B.262.50萬(wàn)元 C.290.00萬(wàn)元 D.350.00萬(wàn)元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門申請(qǐng)仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎
上個(gè)月的工會(huì)經(jīng)費(fèi)忘計(jì)提了 這個(gè)月可以補(bǔ)記一筆嗎?
您好!請(qǐng)問可以在你們平臺(tái)進(jìn)行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開票確認(rèn)收入,成本票要年底收到,暫估的時(shí)候需要暫估原材料,再領(lǐng)用,還是直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估
老師您好。我們和一家公司合作做項(xiàng)目,項(xiàng)目分成我們六他們四。合同價(jià)格為49998。他們采購(gòu)成本為20617.746(含稅價(jià)格) 想問一下凈利潤(rùn)需要分給他們多少錢?(新手不太會(huì),麻煩老師啦?。?/p>
老師,你好,偶然翻到之前的憑證發(fā)現(xiàn)3月份增值稅減免營(yíng)業(yè)外收入的會(huì)計(jì)憑證比實(shí)際的多記了0.3元,這個(gè)要怎么調(diào)?
跨年度了,也用管理費(fèi)用這個(gè)科目嗎?
您寫這個(gè)是藍(lán)字分錄嗎?
你好,是的,是藍(lán)字。 如果你想做標(biāo)準(zhǔn)的話是要用以前年度損益調(diào)整
噢噢好的謝謝老師
你好,不用客氣的了。