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企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報(bào)表里面的營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本和利潤(rùn)總額,是填當(dāng)季度的還是填年累計(jì)的?
我報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)提示這個(gè),營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本均為0,利潤(rùn)是負(fù)數(shù)可以申報(bào)嗎?一、1.《企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類(lèi))》第3行“利潤(rùn)總額_本年累計(jì)金額”為:【-194,258.72】元; 2.《企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類(lèi))》第1行“營(yíng)業(yè)收入_本年累計(jì)金額”為:0元; 3.《企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類(lèi))》第2行“營(yíng)業(yè)成本_本年累計(jì)金額”為:0元; 4.《企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報(bào)表(A類(lèi))》第3行“利潤(rùn)總額_本年累計(jì)金額”不為0,但是營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本都為0,請(qǐng)確認(rèn)是否準(zhǔn)確填寫(xiě)。
公司為一般納稅人,在季度申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候,在申報(bào)表上填寫(xiě)營(yíng)業(yè)收入是季度本期數(shù)還是到季度末本年累計(jì)數(shù)?
老師,企業(yè)所得稅季度報(bào)表里填寫(xiě)的營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本利潤(rùn)總額是本年累計(jì)金額是嗎,那樣的話(huà)跟增值稅所得額對(duì)不上沒(méi)關(guān)系嗎
企業(yè)所得稅申報(bào)表里的本期收入填寫(xiě)利潤(rùn)表里季度金額還是累計(jì)本年的金額
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營(yíng)業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說(shuō)一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開(kāi)工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專(zhuān)門(mén)借款5 000萬(wàn)元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專(zhuān)門(mén)借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元。借款資金閑置期間專(zhuān)門(mén)用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬(wàn)元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬(wàn)元 B.262.50萬(wàn)元 C.290.00萬(wàn)元 D.350.00萬(wàn)元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專(zhuān)門(mén)借款不能按照1.1日開(kāi)始計(jì)算
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類(lèi)科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門(mén)申請(qǐng)仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒(méi)有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎
上個(gè)月的工會(huì)經(jīng)費(fèi)忘計(jì)提了 這個(gè)月可以補(bǔ)記一筆嗎?
您好!請(qǐng)問(wèn)可以在你們平臺(tái)進(jìn)行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開(kāi)票確認(rèn)收入,成本票要年底收到,暫估的時(shí)候需要暫估原材料,再領(lǐng)用,還是直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估
您好,不是的哦,營(yíng)業(yè)外收入不需要填寫(xiě)到企業(yè)所得稅申報(bào)表的 營(yíng)業(yè)收入 本年累計(jì)欄中,因?yàn)闋I(yíng)業(yè)收入僅包括主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入,而營(yíng)業(yè)外收入已包含在利潤(rùn)總額里,按利潤(rùn)總額申報(bào)即可。