長期借款沒有貸方發(fā)生額 只有借方發(fā)生額 所以期末余額是負數
老師您好,我們賬上掛的是欠對方公司的款205680.88元,然后9月對方借了我們公司的錢100萬,然后我在9月做了2筆分錄。第一筆是先還掉借對方的205680.88元,分錄是借:其他應付款貸:銀行存款。第二筆是剩下的錢794319.12元,我給對方掛賬了,意思是對方欠我們的。分錄是借:其他應付款,貸銀行存款。 這樣下來后我的資產負債表其他應付款是負數了,我感覺不合適,麻煩您看下合適不,謝謝老師
老師,我們公司租辦公樓合同期間是3年,先付了一年房租20萬元,以后每年都付20萬元,現在新準則租賃會計分錄我該怎么做啊?使用權資產還有租賃負債都不知道怎么用
老師,新租賃總則:先用銀行支付了一筆2萬,可以做借:預付賬款2 貸:銀行存款2 這里的現金流預付賬款,支付其他與籌資活動相關 等到月末的時候做一筆登錄 借:租賃負債-應付租賃付款額 3 預付賬款2 應付賬款1 這樣做分錄對嗎 還是第一筆需要改為借:銀行存款2 貸:租賃負債-應付租賃付款額
老師,租金按使用權資產、租賃負債科目記賬。如果本月支付了一季度租金,收到發(fā)票,則 借:租賃負債-租賃付款額 應交稅費-進項稅額 貸:銀行存款。 但沒有當月沒有收到發(fā)票,不知道稅金是多少,會計分錄如何處理?進項稅在報稅時是否還要報?
老師您好,我公司投資一家全資子公司,付投資款的時候,分錄,借,長期股權投資100萬元,貸銀行存款100萬元?,F在這家全資子公司破產清算了,賬上款還負債后還余下5萬元。這個款是打回母公司,那我怎么寫分錄??謝謝老師。公司執(zhí)行小企業(yè)會計準則。
老師好,我們經營范圍是醫(yī)療器械銷售公司,無服務費的經營范圍。我們開設備后續(xù)服務費的話必須增加經營范圍嗎?稅率是照著多少開呢?現在我們中標了一臺設備但是供該設備的試劑中標名稱和簽合同都是寫的設備后續(xù)服務費,醫(yī)院說我們要開服務費的發(fā)票結算的是服務費,但是實際我們進貨是各種試劑,怎么給醫(yī)院開隨貨同行和發(fā)票呢?進的試劑,跟醫(yī)院結算服務費,進出對不起來。
老師好,我們經營范圍是醫(yī)療器械銷售公司,無服務費的經營范圍。我們開設備后續(xù)服務費的話必須增加經營范圍嗎?稅率是照著多少開呢?現在我們中標了一臺設備但是供該設備的試劑中標名稱和簽合同都是寫的設備后續(xù)服務費,醫(yī)院說我們要開服務費的發(fā)票結算的是服務費,但是實際我們進貨是各種試劑,怎么給醫(yī)院開隨貨同行和發(fā)票呢?進的試劑,跟醫(yī)院結算服務費,進出對不起來。
老師,為啥存貨的入賬價值,那個采購的合理損耗不能算進去,成本么要算進去的? 麻煩會的老師詳細解答一下
請問老師,電子商業(yè)匯票資金清算收到的款怎么做賬?
老師,個體戶一季度是核定,二季度是查賬,我這邊申報經營所得的收入是填4-6月份的開票數據嗎?
你好,研發(fā)費用加計扣除這個月能填嗎
我們給甲方開設備改造費,給我們開進項的公司應該開什么發(fā)票明細給我們
老師,請問收到匯算清繳退的企業(yè)所得稅如何做會計分錄昵
老師錄入成本發(fā)票 借:主營業(yè)務成本 應交稅費 貸:銀存 這個不是結轉成本吧
一稅減半兩費減免是什么意思呢
老師長期借款這個科目怎么給下了?
融資租賃
就是您確認融資租賃的時候沒有走 【長期借款】的貸方科目 還款時候只有發(fā)生額就有負數余額了;