老師，請問一下，本公司是技術(shù)服務(wù)公司，只有支付工資，報銷費(fèi)用的支出，計提工資時：借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬——應(yīng)付工資 ，支付借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 工資計入管理費(fèi)用，不計入主營業(yè)務(wù)成本，那利潤表里，營業(yè)成本可以為0嗎？還是應(yīng)該借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬？

老師你好，10月份員工工資月末計提多了，多計提900元。然后發(fā)放的分錄也做了?，F(xiàn)在沖減的話是不是也得做倆筆分錄。 當(dāng)時10月末計提時借：是主營業(yè)務(wù)成本 n元 貸：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付工資n元 11月15日發(fā)放時：借：應(yīng)付職工薪酬—工資 n元 貸：其他應(yīng)付款n元。（老板個人發(fā)的） 現(xiàn)在沖銷10月份工資，在財務(wù)軟件10月計提下面有個沖銷，是不是可以直接點(diǎn)擊沖銷做 借：應(yīng)付職工薪酬—工資900元。 貸：主營業(yè)務(wù)成本900元。 然后再11月份發(fā)放時那個財務(wù)軟件下面點(diǎn)擊沖銷 做；借：其他應(yīng)付款900元 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資900元。 這樣做對不對

老師我公司有個員工，每月都計提1650的工資，共計提了14850。計提一直沒發(fā)，現(xiàn)在不發(fā)給他了。私下處理。那我賬上計提這個該如何平賬呢。當(dāng)時計提是：借:生產(chǎn)成本—直接人工 貸：應(yīng)付職工薪酬

計提應(yīng)付職工薪酬的時候，請問社保的會計科目是直接設(shè)置為應(yīng)付職工薪酬-社保，還是設(shè)定為應(yīng)付-社保加一個設(shè)定提存計劃？另外公司是服務(wù)公司，主要成本是銷售工資，需要結(jié)轉(zhuǎn)成本時借：主營成本，貸：限售費(fèi)用嗎？

如果這樣寫分錄借方主營業(yè)務(wù)成本5000貸方應(yīng)付職工薪酬5000，只有老板一個人，計提工資時借方管理費(fèi)用5000貸方應(yīng)付職工薪酬5000，發(fā)放的時候把工資的應(yīng)付沖掉了，而人工成本應(yīng)付職工薪酬的5000一直做負(fù)債掛著，這樣下去會越來越多，年底要處理結(jié)轉(zhuǎn)到什么科目嗎