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老師,我所在的公司是2020年9月式立的個體戶小規(guī)模的陶粒廠。領(lǐng)了增值稅專用發(fā)票和普通發(fā)票,但一直沒開過發(fā)票,我是今年4月份接手報稅的,沒做賬,上季度增值稅我是零申報的,,這個月稅務(wù)局要求不能零申報。那我應(yīng)該怎樣記賬?以什么數(shù)據(jù)來申報?我有四五年沒報過稅了,現(xiàn)在從頭開始
去年租的房租普票,對方公司被查,稅局讓我們提供有沒有收到這個房租的普票,我們收到了是真實的業(yè)務(wù)關(guān)系我們付的房租款對方給開的票,但稅局說這是虛開發(fā)票,讓我們從去年的成本中扣除,重新報年報并繳納滯納金,我們有總公司分公司子公司申報成本都是按比例進行申報的,這個房租我們?nèi)氲氖枪芾碣M用也不存在進成本里。本來就沒填進成本里重新更正不是還和以前的數(shù)據(jù)一樣沒有變化嗎請問我們要怎么做?稅局要求總公司先重新更正申報。但這個數(shù)據(jù)就沒填在成本在更正申報數(shù)據(jù)還和以前一樣。
公司是科技公司小規(guī)模企業(yè),6月1號找稅務(wù)局代開一張八萬的技術(shù)服務(wù)專票,并于6.1號預(yù)繳增值稅扣款。發(fā)票給客戶郵寄過去了,業(yè)務(wù)是5.24號發(fā)生的,并于5.24號客戶給我公司打款八萬。7月初已經(jīng)季度申報。但做會計分錄時我用了應(yīng)交稅費-預(yù)繳增值稅這一科目錯了嗎?請問整個關(guān)于增值稅的正確的會計分錄怎么做?
1.公司是科技公司小規(guī)模企業(yè),6月1號找稅務(wù)局代開一張八萬的技術(shù)服務(wù)專票,并于6.1號預(yù)繳增值稅扣款。 2.發(fā)票給客戶郵寄過去了,業(yè)務(wù)是5.24號發(fā)生的,并于5.24號客戶給我公司打款八萬。 3.7月初已經(jīng)季度申報。但做會計分錄時我用了應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅這一科目,今天才知道這一科目只能用在一般納稅人里,是不是用錯了嗎? 4.請問整個關(guān)于增值稅的正確的會計分錄怎么做?
1.公司是科技公司小規(guī)模企業(yè),6月1號找稅務(wù)局代開一張八萬的技術(shù)服務(wù)專票,并于6.1號預(yù)繳增值稅扣款。 2.發(fā)票給客戶郵寄過去了,業(yè)務(wù)是5.24號發(fā)生的,并于5.24號客戶給我公司打款八萬。 3.7月初已經(jīng)季度申報。但做會計分錄時我用了應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅這一科目,今天才知道這一科目只能用在一般納稅人里,是不是用錯了嗎? 4.請問整個關(guān)于增值稅的正確的會計分錄怎么做?
關(guān)于退休養(yǎng)老金的計算問題,本人屬于事業(yè)編制,但人社局說單位是企業(yè)管理的事業(yè)單位,屬于企業(yè)單位,不能享受可視同繳費待遇,是嗎
甲公司以每件 200 元的價格,向客戶銷售 A 產(chǎn)品 1 萬 件,并且規(guī)定購買該商品的客戶可得到一張享受 7 折的優(yōu)惠券,客戶可以在未來 30天內(nèi)使用該優(yōu)惠券購買甲公司原價不超過 200 元的任一商品。此外,甲公司還推出一 項感恩促銷活動,在未來 30 天內(nèi),對所有產(chǎn)品均提供 8 折的優(yōu)惠。但上述兩項活動 不能疊加使用,甲公司根據(jù)歷史經(jīng)驗判斷有 80%的客戶會使用該折扣券,額外購買商品的金額平均為 100 元。假設(shè)不考慮增值稅的影響,甲公司銷售 A 產(chǎn)品時應(yīng)確認(rèn)的收入金額是多少? 老師這題怎么算的?
請問銷售原材料,正常是借:現(xiàn)金 貸:其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 轉(zhuǎn)成本 借:其他業(yè)務(wù)成本 貸:原材料 如果直接借:現(xiàn)金 貸:原材料是不是就錯了
如果協(xié)議說明不按公允,則又怎么處理?意思是按成本法?繞不了彎了
銀行賬戶扣除年費,又退回來,需要做賬嗎?還怎么做分錄。
老師 我想要建筑業(yè)的會計分錄
老師,現(xiàn)金支付貨款附件要準(zhǔn)備什么?走流程
老師,前任會計把付款發(fā)票供應(yīng)商直接用銀行存款代替了,現(xiàn)在供應(yīng)商的借方余額較多,但開票金額已經(jīng)大于我們的付款金額了,這種情況我該怎么調(diào)整
一般納稅人能開3%的建筑服務(wù)普票嗎
你好,我們公司財務(wù)報表怎么沒有現(xiàn)金流量表啊
您好,借:銀行存款 90343.49 貸:主營業(yè)務(wù)收入 89901.42 應(yīng)交稅費 — 應(yīng)交增值稅 442.07 支付扣除成本: 借:主營業(yè)務(wù)成本 81060 貸:銀行存款 81060 差額扣稅: 借:應(yīng)交稅費 — 應(yīng)交增值稅 3860(81060/(1 %2B 5%)*5%) 貸:主營業(yè)務(wù)成本 3860 繳納增值稅: 借:應(yīng)交稅費 — 應(yīng)交增值稅 442.07 貸:銀行存款 442.07 2.差額征稅申報要點(小規(guī)模) 填附表四(服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目明細(xì)) 第 1 欄 本期發(fā)生額 填 81060 元(發(fā)票備注欄扣除額); 第 3 欄 本期扣除額 自動帶出 81060 元; 第 5 欄 全部含稅收入 填 90343.49 元(發(fā)票價稅合計); 第 8 欄 不含稅銷售額 自動計算為 8841.42 元(即差額后銷售額:90343.49-81060)/(1%2B5%)。 填主表 第 4 欄 應(yīng)征增值稅不含稅銷售額(5% 征收率) 填 8841.42 元(取自附表四第 8 欄); 第 15 欄 本期應(yīng)納稅額 填 442.07 元(8841.42*5%); 最終應(yīng)納稅額以主表第 22 欄為準(zhǔn),自動帶出 442.07 元。
增值稅申報表是新表,自動帶出來,沒有附表4
哦哦,那這個表帶出來交的稅是442.07就可以,各省可能有差異
這樣做分錄,對嗎
您好,分錄可不可以截圖右邊呀,只有一段
增值稅收入數(shù)據(jù)與利潤表收入數(shù)據(jù)不一樣,有影響嗎
您好,不影響的,我們是差額征收的,上面分錄對的哈
主營業(yè)務(wù)成本81060,還需要申報個稅嗎
您好,個稅跟主營業(yè)務(wù)成本不沖突的呀,工資才申報個稅嘛
我的意思工資申報81060,分錄做成主營業(yè)務(wù)成本,是可以的嗎?
您好,是的 是的, 這是我們的人工成本,就是申報這些工資個稅