老師，他的紅字信息確認(rèn)單是只有金額和稅額是紅字，也就是說沖的是當(dāng)時多開的差額。因當(dāng)時雙方未結(jié)算，是按合同價開的

嗯嗯，紅沖多開金額就行

家權(quán)老師，已經(jīng)兩年了，這樣處理對我們有沒有影響，我該如何進(jìn)行賬務(wù)處理

借：庫存商品 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項轉(zhuǎn)出 正數(shù)

老師，我們是執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則，且在2023年就已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了，這樣處理可以嗎

那么直接調(diào)整利潤分配就行

老師，我要補(bǔ)所得稅和增值稅嗎。實在沒處理過銷售折讓跨年的業(yè)務(wù)

借：利潤分配-未分配利潤 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項轉(zhuǎn)出 正數(shù)

老師，要不要調(diào)整2023年的所得稅匯算清繳表，以及會不會收滯納金

不需要的，就是那樣處理了就行

老師，這樣處理我這部分就沒有上過所得稅

那么你就修改當(dāng)年的報表，重新做匯算

增值稅不用管嗎。 如果修改當(dāng)年報表要交滯納金嗎。 這是今年7月份才發(fā)生的銷售折讓，如果不修改會不會有風(fēng)險

那么你直接沖今年的銷售收入

那么你直接沖今年的銷售成本就行

老師，直接沖今年的采購成本嗎

是的，沖今年的采購成本就行

不用調(diào)整申報表這些了嗎

不用調(diào)整申報表這些了嗎