沒有，老師個人所得稅要計提嗎

幫員工繳納個稅

借 管理費用 貸 應(yīng)交稅費 個稅 借 應(yīng)交稅費個稅 貸 銀行存款

老師那我發(fā)工資的時候要扣除公司幫員工代交的這個個稅怎么做賬？

我是貸其他應(yīng)收款對不對

我是貸其他應(yīng)收款對不對

可以，其他應(yīng)收款也是可以的。

老師我今年1月份到現(xiàn)在沒有計提幫員工繳納的個稅怎么做賬啊

你中間沒有矯正過嗎？還是什么？

沒有矯正過，就是直接做繳納的會計分錄了，計提沒有寫

發(fā)工資的時候也的會計分錄是借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)付款款個人社保+個稅，銀行存款

貸其他應(yīng)收款

那你這樣的話把這個可以作為管理費用處理。

老師哪個做管理費用啊，是不是做一張憑證1到6月份的我全部計提完嗎

對全部的金額做到一張憑證。

是這樣做嗎，借銷售費用 貸應(yīng)交稅費個稅

對這個是沒錯的，金額是匯總。

好的，非常感謝老師