您好，未付成功未做賬情況，摘要： 兩筆各 1000 元付款申請，未支付成功 不用賬務(wù)處理，可登記備查 已做賬需沖回情況，摘要： 兩筆各 1000 元付款失敗，款項退回 借：銀行存款 2000 貸：之前對應(yīng)借方科目 2000 如付貨款對應(yīng) 應(yīng)付賬款 ，付費用對應(yīng) 管理費用 等

付款申請單也是撤回去了，我們用的是企微審批，結(jié)果收款賬戶錯的，導(dǎo)致付款也錯了，還付了兩次，退回2次，那這記賬憑證摘要就寫付服務(wù)費，借預(yù)付賬款- A公司1000，貸銀行存款1000，退回是摘要寫款項退回，借銀行存款1000，貸預(yù)付賬款- A公司1000，做同樣的兩筆對嗎？

?您好，付款時摘要： 付 A 公司服務(wù)費（賬戶有誤）1000 元 分錄：借：預(yù)付賬款 - A 公司 1000，貸：銀行存款 1000（做兩筆） 退回時摘要： A 公司服務(wù)費因賬戶錯退回 1000 元 分錄：借：銀行存款 1000，貸：預(yù)付賬款 - A 公司 1000（做兩筆）

那還要附撤回去的付款申請單嗎？

您好，要附上去的哦

好的，謝謝您