老師，你好！我們公司之前在韓國設(shè)立了一個辦事處，有個韓國的雇員在那里主要是維系客戶，每月從公司匯款辦公經(jīng)費到韓國辦事處，請問這個會涉及到稅務(wù)問題嗎？
企業(yè)所得稅：境外辦事處所得可能需并入境內(nèi)公司計稅，匯出的辦公經(jīng)費要合規(guī)扣除，需留存憑證。 增值稅：若境外服務(wù)與境內(nèi)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)，可能涉及境內(nèi)銷售服務(wù)繳稅；合規(guī)取得扣稅憑證，可按規(guī)抵扣進項稅 。 個人所得稅：看韓國雇員是居民或非居民個人，按其身份及所得來源，確定是否在境內(nèi)繳稅。 其他稅費：若涉及應(yīng)稅合同，要繳印花稅；還可參考中韓稅收協(xié)定，處理雙重征稅等問題 。
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老師下午好，請教一個問題，我們老板是香港人，他本人為法人在國內(nèi)注冊了一個港澳臺自然人獨資的有限責(zé)任公司，注冊資本一千萬，在國內(nèi)興業(yè)銀行開設(shè)了人民幣基本賬戶，現(xiàn)在要往公司基本賬戶存投資款一百萬，我們是直接在國內(nèi)存人民幣（好像要證明人民幣來源的相關(guān)問題），還是要在香港那邊銀行轉(zhuǎn)賬到國內(nèi)基本戶（國內(nèi)銀行還沒有開通外幣業(yè)務(wù)，香港那邊人民幣匯兌有限制），有沒有牽涉到稅法方面的事情。
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老師您好！請教個問題，之前有個客戶以個人名義轉(zhuǎn)了一筆款64萬元，因為當(dāng)時他公司沒辦好營業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)登記這面的事，現(xiàn)在這些都辦好了，就要我們把之前的進了公賬的那筆64萬元設(shè)備款退回給他，他再由他公司公賬轉(zhuǎn)到我們公賬上來
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老師好。我們公司在另外一個城市有辦事處，是通過當(dāng)?shù)匾粋€關(guān)聯(lián)公司給這個辦事處的員工發(fā)工資交社保，然后我們轉(zhuǎn)錢給這個關(guān)聯(lián)公司，關(guān)聯(lián)公司給我們開咨詢服務(wù)費發(fā)票。我之前都是收到發(fā)票了入管理費用。但是這幾個月我們公司沒錢轉(zhuǎn)過去，那邊也按時發(fā)工資了，但是還沒給我們開發(fā)票。請問我可以先掛到管理費用里嗎？
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老師，您 好，請教一下，我們公司是在深圳的，然后最近去招投標，中標了一個訂單，客戶是外國的訂單，金額應(yīng)該是有100萬這樣，我們是銷售方，然后這個是不是涉及到出口的問題了呀，那這個要出口貨物的話，需要涉及到哪些備案呀，工商，稅務(wù)這塊要怎么處理呀，這塊，
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請問老師們，老板新注冊了一家物流運輸小規(guī)模企業(yè)，營業(yè)執(zhí)照已經(jīng)拿到，稅務(wù)登記也已做完，現(xiàn)在想問一下是不是還需要道路許可證呢？另一個問題是還沒開展業(yè)務(wù)，暫時用一個友人辦公室的地址作為公司營業(yè)執(zhí)照上的經(jīng)營地址了，后期可能性有國企單位的業(yè)務(wù)合作，所以會找一個合適的辦公場所再更改，那現(xiàn)在這個地址是幾個公司同時掛靠的是不是有問題？主要涉及到房租費發(fā)票的事情對吧？
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一個公司內(nèi)帳如果不做帳只借助電子表格每個月的利潤是不是就是收入減去支出 把往來借款單列
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老師好 這里的財政撥款，我有點不是很明白，是說收到財政撥款的這些納入財政預(yù)算管理的事業(yè)單位、社會團體，他們在收到的時候不用作為財政補貼處理，相應(yīng)的這些所對應(yīng)產(chǎn)生的支出不能稅前列支，但要相應(yīng)做臺賬管理，是這意思嗎？ 然后就是明明是財政補貼但被界定為不征稅收入，是為什么？
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老師，你好，請問我公司采購了一批貨物，因為沒有付款，所以對方?jīng)]有開發(fā)票過來，但是貨物已經(jīng)在我倉庫了，我公司現(xiàn)有銷售了這批貨物，但是不知道進項發(fā)票是怎么開的，我現(xiàn)在要開給客戶，在新增貨物信息的過程中，應(yīng)該怎么分類呢？
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@董孝彬老師你好，幫我解答一下4題中B選項聯(lián)合單位銷量是怎么算出來的，5題中為什么財務(wù)杠桿系數(shù)為1.企業(yè)不存在財務(wù)風(fēng)險呢。
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為什么現(xiàn)值指數(shù)要1+？因為現(xiàn)值指數(shù)大于1嗎？不是1082.72/2300嗎？
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老師好 我想問這里一次性收取租金，老師課上舉例是不是寫錯了？在企業(yè)所得稅上不是可以在24年7月跟增值稅一樣一次性確認36萬的收入嗎？或者也可以分期確認也就是24年7月只確認一個月即1萬的租金。因為我看課件上中間寫了：可對上述已確認的收入，“可”不就是代表這個可以那個也可以的意思嗎？為什么老師課上只寫確認1萬，我覺得這里有問題，麻煩老師幫忙看看。
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老師好 我想問 如果預(yù)收款的對象是生產(chǎn)期限超12個月的大型設(shè)備，那企業(yè)所得稅上確認收入是按發(fā)貨還是按生產(chǎn)進度？
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老師不是在l和h之間不做調(diào)整嗎，現(xiàn)在剛剛好是最高點啊
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老師你好，我想問一下這個題目里面的退還土地出讓金，契稅能不能退啊，買了兩個不一樣的真題試卷，一個能退，一個不能退，
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老師您好，非貨幣市場模式，請幫我舉個例子
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老師，你好！境外辦事處沒有所得收入，雇員是非居民個人
那這個沒有涉及稅務(wù)
老師，請問這個有沒有相關(guān)的文件？
企業(yè)所得稅：需判斷辦事處是否構(gòu)成常設(shè)機構(gòu)，辦公經(jīng)費可按規(guī)定扣除。 個人所得稅：依韓國雇員在華時間等判定納稅義務(wù)，公司可能需代扣代繳。 還可能涉及增值稅、印花稅等，需結(jié)合中韓稅收協(xié)定處理。
是常設(shè)機構(gòu)，韓國雇員基本在韓國，每年只有兩三天來國內(nèi)
那就不用代扣代繳哦
謝謝老師的耐心回復(fù)，感謝您！
滿意請給五星好評，謝謝
今天稅局問我這個境外機構(gòu)收入和利潤都是零，但是有一個雇員，那怎么可能沒有收入，我不知道如何回復(fù)稅局，我說公司每月給韓國辦事處匯辦公經(jīng)費，雇員是韓國人（非居民個人），主要是維系韓國那邊的客戶，涉及到的業(yè)務(wù)銷售都是公司直接對接出口的。
你就這樣解釋就可以呀
因為辦公經(jīng)費里包括了韓國雇員的工資，他是在韓國當(dāng)?shù)赜身n國辦事處代扣代繳個稅的
是的 你這樣說就可以的