郭老師，您好，我這個(gè)季度盈利10000元，但是去年虧損了100000，抵扣以后不用繳納企業(yè)所得稅，那我賬務(wù)處理也不用寫(xiě)分錄了，對(duì)嗎？
對(duì)的是的，是這個(gè)意思
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老師，您好，如果我2019年4季度企業(yè)盈利，用去年應(yīng)退稅款抵扣了，但是2019年度匯算清繳時(shí)虧損的，那4季度抵減的所得稅怎么算？在反算回去嗎？
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老師好，小規(guī)模納稅人，第一季度虧損了，但是第二季度是盈利的，那可以用虧損彌補(bǔ)盈利，這樣就可以不用交企業(yè)所得稅了？去年的虧損，也可以用到第二季度嗎？
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您好老師，有個(gè)所得稅費(fèi)用的問(wèn)題傻傻分不清，20年虧損5萬(wàn)，21年前倆季度虧損5萬(wàn)，后來(lái)21年第三季度盈利55000，我申報(bào)利潤(rùn)表的時(shí)候本年累計(jì)利潤(rùn)是5000，因?yàn)橛玫谌径?5000減前倆季度虧損5萬(wàn)，盈利5000，那么問(wèn)題來(lái)了 1我要不要因?yàn)橛?000計(jì)提所得稅呢？ 2所得稅報(bào)表數(shù)據(jù)來(lái)自利潤(rùn)表，所得稅顯示盈利了5000抵減以前年度虧損了，不用繳納所得稅。我不明白計(jì)提所得稅費(fèi)用我只考慮當(dāng)年呢還是說(shuō)中間有盈利了也需要考慮年前虧損，如果考慮年前虧我就不用計(jì)提所得稅費(fèi)用，否則需要計(jì)提，我應(yīng)該怎么做才對(duì)？謝謝老師
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老師，您好，第二季度做賬后賬上盈利了，按照利潤(rùn)要繳納13130企業(yè)所得，賬上也計(jì)提了這個(gè)金額，但是報(bào)季度企業(yè)所得稅可以彌補(bǔ)之前虧損，最后交10911元，請(qǐng)問(wèn)要調(diào)賬嗎？怎么調(diào)整整，分錄怎么寫(xiě)，謝謝
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老師，我們企業(yè)去年新建。建的時(shí)候開(kāi)辦費(fèi)是虧損。 第一季度還是虧損。 這個(gè)季度有業(yè)務(wù)往來(lái)盈利了，在利潤(rùn)表計(jì)提的所得稅5%的數(shù)。 和企業(yè)所得稅預(yù)繳報(bào)表的所得稅數(shù)。對(duì)不上 因?yàn)樗枚悎?bào)表自動(dòng)扣除了以前年度虧損。那這兩個(gè)數(shù)不一樣怎么辦
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老師土地使用稅的分路怎么寫(xiě)
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老師，假設(shè)固定資產(chǎn)原值10萬(wàn)，已經(jīng)全部折舊完成，凈值0，也就是折舊10萬(wàn)。現(xiàn)在銷售出去，賣了5萬(wàn)，借：固定資產(chǎn)清理 10 貸：固定資產(chǎn)10，借：銀行存款5 貸：固定資產(chǎn)清理4.42 貸：銷項(xiàng)0.58，結(jié)轉(zhuǎn)余額：借：固定資產(chǎn)清理5.58 貸：資產(chǎn)處置收益5.58，是這樣的分錄嗎？這樣資產(chǎn)負(fù)債表上面固定資產(chǎn)的原值是不是就減少了10，這樣對(duì)不對(duì)??？
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租賃負(fù)債。租金付款額包括—承租人提供的擔(dān)保余值預(yù)計(jì)應(yīng)支付的款項(xiàng)?。這個(gè)預(yù)計(jì)應(yīng)支付的款是啥意思呢老師能不能錄個(gè)例子說(shuō)明下
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請(qǐng)問(wèn)注冊(cè)了自然人獨(dú)資 有限責(zé)任公司后，一直不去稅務(wù)登記可以么？
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公司有半年沒(méi)發(fā)工資怎么辦？怎么把工資合法追回來(lái)？
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老師您好，請(qǐng)問(wèn)公司制的診所可以注冊(cè)小規(guī)模也可以注冊(cè)一般納稅人嗎？公司制診所收入必須經(jīng)過(guò)對(duì)公賬戶嗎
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老師濟(jì)南社保是當(dāng)月繳納嗎？
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營(yíng)業(yè)費(fèi)用是個(gè)什么科目？和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是一個(gè)意思嗎
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老師，這個(gè)題入賬價(jià)值不應(yīng)該是986.52嗎？為什么是946.52
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個(gè)體戶24年5月開(kāi)始我從10月開(kāi)始接手，老板讓我從10月份做，我錄入期初數(shù)據(jù)銀行，應(yīng)收應(yīng)付，實(shí)收資本，試算不平衡怎么調(diào)整
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謝謝郭老師，我還有一個(gè)問(wèn)題，就是我今天報(bào)稅，上傳財(cái)務(wù)報(bào)表，我想問(wèn)今天上傳的利潤(rùn)表是這個(gè)月的還是季度的利潤(rùn)表？我試了幾次，季度利潤(rùn)表要在電子稅務(wù)系統(tǒng)手填寫(xiě)本期的數(shù)據(jù)，系統(tǒng)自動(dòng)帶不過(guò)去好像
你看一下你的利潤(rùn)表，表頭上面所屬期是寫(xiě)的幾月份 第二季度的話就是上傳季度的 你是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則？
小企業(yè)準(zhǔn)則
郭老師，企業(yè)所得稅申報(bào)表里面的季度平均值怎么計(jì)算的，我給忘了
利潤(rùn)表本期4~6月份，本年累計(jì)1~6月份。
季度末?季度初）/2 每個(gè)季度的是上面的計(jì)算方法，然后4個(gè)季度的平均合計(jì)除以4
好的，謝謝郭老師的耐心講解
不用客氣，工作愉快