是我們50收不到了，怎么轉(zhuǎn)營業(yè)外支出？

做壞賬處理
借：營業(yè)外支出
貸：應(yīng)收賬款

匯算清繳需要調(diào)增嗎？

要的，這個不能抵稅的

只把這50調(diào)增就可以了，是嗎？

是的， 是的，就是這樣的

我是小微，不用申報營業(yè)外支出那張表，那我匯算清繳時，這50在哪里調(diào)增？

納稅調(diào)整這個表的其他第30行這里

老師，我當(dāng)時開的數(shù)電專票1050，50對方不付了，能不能開一張紅字的50數(shù)電專票？沖數(shù)電專票的一部分可以操作嗎？

你作廢重新再開1000就可以

部分紅沖，要對方認(rèn)證了，對方還要開紅字信息表，你才能部分紅沖

6月開的1050專票，那我7月申報6月時，要按1050申報增值稅，7月沖紅再重新開1000成了負(fù)50，那我8月申報7月的怎么申報？

這個開的負(fù)數(shù)是直接沖減7月的收入和稅費的

老師，如果不沖紅了，轉(zhuǎn)營業(yè)外支出，什么時候可以轉(zhuǎn)？

比如你現(xiàn)在知道收不到了，就可以轉(zhuǎn)了

老師，我感覺我虧了50，增值稅和所得稅又按這50的相應(yīng)比例交了，從現(xiàn)金流上考慮虧的不只是50了，是嗎？

是的，所以你紅沖再開好些

怎么我虧50成了多交稅了呢？