老師你好，我想咨詢一下一般納稅人的。進(jìn)項(xiàng)稅一定要做過(guò)度科目嗎。例如: 購(gòu)進(jìn)時(shí)，待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。要抵扣再結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還有就是如果4月繳納3月的增值稅，要抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，是在3月做過(guò)度了，才勾選認(rèn)證來(lái)抵扣嗎？具體操作怎么弄？

老師，我公司是外貿(mào)公司，由于會(huì)計(jì)在認(rèn)證增值稅發(fā)票的時(shí)候應(yīng)退稅認(rèn)證，卻弄成抵扣認(rèn)證了。因?yàn)槭俏逶路菡J(rèn)證的，已經(jīng)無(wú)法退回所屬期，只能做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，再找稅務(wù)部門在異地協(xié)作平臺(tái)上做增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，申請(qǐng)開(kāi)具增值稅抵扣憑證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出情況核實(shí)函，然后根據(jù)操作步驟說(shuō)是一周左右發(fā)票信息會(huì)自動(dòng)轉(zhuǎn)過(guò)去，至于稅務(wù)部門怎么操作，稅務(wù)老師也不清楚，請(qǐng)問(wèn)這種情況遇到過(guò)嗎？怎么處理

（請(qǐng)有進(jìn)出口實(shí)操經(jīng)驗(yàn)的老師回答）老師，我進(jìn)了一家外貿(mào)進(jìn)出口公司。然后我看了之前的會(huì)計(jì)在申報(bào)增值稅的時(shí)候，是對(duì)進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行勾選抵扣，然后再轉(zhuǎn)出。可是這個(gè)不是需要進(jìn)行退稅勾選嗎？怎么之前搞成抵扣勾選然后轉(zhuǎn)出？

老師，你好，20年12月該進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出30000的沒(méi)操作進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，21年11月還抵扣了1000，增值稅為0（本來(lái)要交1000的），現(xiàn)在22年4月才知道這個(gè)事情，然后該進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的30000只剩29000了 ，之前該交1000增值稅沒(méi)交，現(xiàn)在可以怎么處理

你好老師！4月份留抵退稅了，在附表二（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)）第22欄上期留抵退稅額退稅欄填寫了留抵退稅金額，為什么附表五可用于扣除的增值稅留抵退稅額使用情況中，上期結(jié)存可用于扣除的留抵退稅額是退回來(lái)金額，結(jié)轉(zhuǎn)下期可用于扣除的留抵退稅額也是退回來(lái)的金額，請(qǐng)問(wèn)老師這種情況對(duì)嗎？