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老師您好!這個例題解析,為什么計提的壞賬不用計提遞延所得稅呢?
老師,這道題為什么轉回的遞延所得稅負債要用所得稅費用了?求解答
老師您好,所得稅費用是用應交所得稅再加減遞延所得稅算出來,為什么這道題沒有加減遞延所得稅呢?
附圖,利潤表中的所得稅費用不是應該包含遞延所得稅嗎?題目中怎么又不考慮遞延資產負債了呢?求解答
您好老師,請問遞延所得稅費用是什么意思?遞延所得稅資產減遞延所得稅負債的差額嗎?求解謝謝老師
老師你好,我這個工作經歷那寫的不對啊,報考中級顯示工作年限不夠
老師你好,我報中級,你看我工作經歷哪寫的不對啊,報考年限不夠
老師,24年暫估成本20萬,匯算清繳前收到10萬,剩余10萬已納稅調增,現在調增的10萬后,分錄該怎么寫,是把原暫估分錄紅沖,還要再充未分配利潤嗎?
老師,如果知道固定成本,還有變動費用的變動率,利潤定50%,怎么算吊牌價
老師,對公賬戶轉款法人個人卡,怎么才能合理合法的轉賬?對公轉法人個人有啥稅收政策啥的嗎?或者紅線之類的
請問老師,今天6月份啟用金蝶標準版,然后把其他軟件的期末余額錄入到這個軟件中,但是在算利潤表的時候,系統把1-5月份的數據也加上成了本期數據,這個要怎么更正
今天發(fā)現2024年成本多結轉,5月已做完匯算清繳,如何在這個月6月做分錄調整呢
請問,電子發(fā)票怎么作廢,謝謝
老師,公司租給老板住的宿舍產生的房租和水電費如何入賬?
職工交通費抵扣怎么抵?
您好,本題的答案有問題。 ?國債利息收入100萬免稅,需從利潤總額2100萬中扣除,應稅利潤為2000萬。?當期應交所得稅? 2000萬 * 25% = 500萬。 ?遞延所得稅費用? 遞延所得稅負債增加10萬(20萬-30萬),對應所得稅影響為10萬 * 25% = 2.5萬。 ?所得稅費用總額? 當期所得稅500萬 %2B 遞延所得稅費用2.5萬 = ?502.5萬?(不應四舍五入為500萬)。 正確答案應為502.5萬元。如果選項A為500萬元,則不符合實際計算結果。遞延所得稅負債增加導致的2.5萬費用需全額計入,不可忽略