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老師,我們本身生產(chǎn)出口貨物,但是老板不愿意用這個生產(chǎn)企業(yè)出口退稅,要單獨成立一個進(jìn)出口貿(mào)易公司,把貨物賣給貿(mào)易公司,再從貿(mào)易公司出口退稅,有沒有這個必要?對公司有利還是弊?退稅方面那個更多?

2025-06-30 20:22
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-06-30 20:22

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齊紅老師 解答 2025-06-30 20:26

您好,1.兩種方式均合法,但關(guān)聯(lián)交易需價格公允(按市場價),避免稅務(wù)稽查風(fēng)險。 2.理論退稅額一致(均基于進(jìn)項稅和退稅率),實際差異源于: 生產(chǎn)企業(yè)按 離岸價 * 退稅率 (含增值部分); 貿(mào)易公司按 采購價 * 退稅率 (僅成本部分)。 - 如果生產(chǎn)環(huán)節(jié)增值高,自營出口可能退稅更多。 3.優(yōu)勢:貿(mào)易公司可簡化退稅流程、隔離風(fēng)險、集中外匯管理。 弊端:增加成本(人員、運營)和稅務(wù)風(fēng)險(關(guān)聯(lián)交易定價不當(dāng)可能多繳稅)。 4. 直接出口更優(yōu):如果企業(yè)熟悉退稅操作、無特殊需求(如渠道拓展、風(fēng)險隔離)。 設(shè)貿(mào)易公司需滿足:能解決實際問題(如專業(yè)外貿(mào)團(tuán)隊需求),且可控制成本與合規(guī)風(fēng)險。 5.優(yōu)先選擇生產(chǎn)企業(yè)直接出口;如果設(shè)貿(mào)易公司,需確保交易真實、價格合理,提前測算稅負(fù)差異,避免因成本增加或稅務(wù)問題抵消退稅收益。

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2025-06-30
您好,根據(jù)您的描述,問題回復(fù)如下: 1、稅務(wù)籌劃:通過在深圳成立貿(mào)易公司并作為中間環(huán)節(jié),老板可能希望利用不同地區(qū)的稅收政策進(jìn)行稅務(wù)籌劃。 2、資金流動與外匯管理:通過貿(mào)易公司處理出口事務(wù),可以更靈活地管理外匯資金。貿(mào)易公司可以更方便地接收外匯、進(jìn)行匯率風(fēng)險管理以及優(yōu)化資金配置。 3、供應(yīng)鏈優(yōu)化:在某些情況下,設(shè)立貿(mào)易公司可以幫助優(yōu)化供應(yīng)鏈流程。例如,貿(mào)易公司可以集中處理出口報關(guān)、物流安排、質(zhì)量檢驗等事宜,使惠州生產(chǎn)公司能夠更專注于生產(chǎn)活動。同時,貿(mào)易公司還可以作為連接國內(nèi)外市場的橋梁,更好地滿足客戶需求。 4、風(fēng)險隔離:通過設(shè)立獨立的貿(mào)易公司,老板可以將出口業(yè)務(wù)的風(fēng)險與惠州生產(chǎn)公司的其他業(yè)務(wù)風(fēng)險隔離開來。這樣,即使出口業(yè)務(wù)遇到挑戰(zhàn)或問題,也不會對惠州生產(chǎn)公司的整體運營造成過大影響。 以上是您的問題回復(fù),希望能夠幫到您。
2024-07-26
對于您所描述的情況,建議您考慮另外開一個貿(mào)易公司,專門負(fù)責(zé)處理出口退稅的相關(guān)事宜。以下是這種做法與生產(chǎn)企業(yè)直接出口退稅的一些區(qū)別: 交稅方面的區(qū)別: 貿(mào)易公司作為中間商,在交稅方面通常只需要繳納增值稅,而不需要像生產(chǎn)企業(yè)那樣繳納生產(chǎn)環(huán)節(jié)的各項稅費。 在生產(chǎn)企業(yè)自己出口的情況下,需要申請出口退稅,但退稅的流程相對復(fù)雜,需要準(zhǔn)備大量的資料,并且需要在出口后的一段時間內(nèi)進(jìn)行申請。而如果通過貿(mào)易公司出口,則可以由貿(mào)易公司協(xié)助處理出口退稅的事宜,相對更為方便。 實操方面的區(qū)別: 對于生產(chǎn)企業(yè)來說,自己直接出口需要具備一定的外貿(mào)知識和經(jīng)驗,包括了解國際貿(mào)易法規(guī)、外貿(mào)流程、合同條款等方面的知識。而通過貿(mào)易公司出口,則可以由貿(mào)易公司負(fù)責(zé)這些事務(wù),生產(chǎn)企業(yè)可以專注于生產(chǎn)。 在與國外客戶溝通方面,生產(chǎn)企業(yè)可能需要具備一定的外語能力和國際貿(mào)易談判能力。而貿(mào)易公司通常具備較強的外語能力和國際貿(mào)易經(jīng)驗,能夠更好地與客戶溝通。 在收款方面,生產(chǎn)企業(yè)可能需要直接收取外匯款項,并進(jìn)行外匯結(jié)算。而貿(mào)易公司通常具備更豐富的收款經(jīng)驗,能夠更好地處理外匯收款和結(jié)算事務(wù)。 總體來說,通過另外開設(shè)一個貿(mào)易公司專門負(fù)責(zé)處理出口退稅的相關(guān)事宜,可能更為方便和高效。但是需要注意的是,開設(shè)貿(mào)易公司需要進(jìn)行工商注冊、稅務(wù)登記等手續(xù),同時需要確保貿(mào)易公司具備相應(yīng)的外貿(mào)資質(zhì)和能力。此外,在與貿(mào)易公司合作時,需要明確雙方的職責(zé)和權(quán)利,并確保合作順利進(jìn)行。
2023-12-27
同學(xué)你好 這個沒有時間限制了
2021-08-26
你們?yōu)槭裁床挥缮a(chǎn)企業(yè)直接出口呢?
2019-10-08
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