我們是集團(tuán)總分公司 總公司銀行戶凍結(jié)了一段時(shí)間，這段時(shí)間用分公司的賬戶收支，總分公司賬該怎么做？

總公司借其他應(yīng)收款，分公司 貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)或者是預(yù)收賬款， 這個(gè)是收到的 支付出去的。借庫存商品應(yīng)付賬款等 貸其他應(yīng)收款分公司。

分公司借銀行存款，貸其他應(yīng)付款，總公司 借其他應(yīng)付款，總公司貸銀行存款

業(yè)務(wù)做到總公司？ 分公司幫忙支付時(shí)，總公司分錄： 借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款-分公司 分公司幫忙支付時(shí)，分公司分錄： 借：其他應(yīng)收款-總公司 貸：銀行存款 這樣對(duì)嗎？

分公司幫忙收款時(shí)，總公司分錄： 借：其他應(yīng)收款-分公司 貸：主營業(yè)務(wù)收入 分公司幫忙收款時(shí)，分公司分錄： 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-總公司 對(duì)嗎？

總公司賬戶凍結(jié)，他通過分公司分公司走代收代付總公司做成本費(fèi)用

我上面的分錄也對(duì)吧？

那你這個(gè)業(yè)務(wù)是一塊的嗎？是的話，你用一個(gè)科目就用一個(gè)科目，就像總公司，它和分公司對(duì)應(yīng)的都用其他應(yīng)付款，那都要用其他應(yīng)付款。你別一會(huì)兒用其他應(yīng)付款，一會(huì)用其他應(yīng)收款，到底是他欠你的，還是你欠他的，你核算不出來。

還有，分公司。你一開始掛總公司，掛了其他應(yīng)收款，那你現(xiàn)在也得掛其他應(yīng)收款。

明白了，老師