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三季度公司買車,匯算清繳時填表一次性稅前扣除,就能保持小型微利企業(yè)條件,2季度該如何暫估費用,不暫估就超300萬了,暫估費用分錄寫什么合適呢

2025-06-27 09:17
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-06-27 09:17

你好,你可以直接借主營業(yè)務(wù)成本-暫估,貸應(yīng)付賬款-暫估。

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快賬用戶8175 追問 2025-06-27 09:21

噢噢,買車用于公司生產(chǎn)經(jīng)營使用,所以計入主營業(yè)務(wù)成本合適對嗎老師

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快賬用戶8175 追問 2025-06-27 09:23

主營業(yè)務(wù)成本下面明細(xì)項寫什么合適呀

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齊紅老師 解答 2025-06-27 09:27

你買車,可以一次稅前扣除就行了

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齊紅老師 解答 2025-06-27 09:27

不要直接做成本了,除非運輸公司

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你好,你可以直接借主營業(yè)務(wù)成本-暫估,貸應(yīng)付賬款-暫估。
2025-06-27
學(xué)員您好! 如果購車計劃確定(如已簽合同、支付定金) 第3季度預(yù)繳時可暫估扣除,填報加速折舊表,降低應(yīng)納稅所得額。 需留存證據(jù)(如購車協(xié)議、付款憑證等),避免被認(rèn)定為虛假扣除。 2.如果購車計劃不確定 不建議暫估扣除,否則匯算清繳時需調(diào)整補稅+滯納金。 - 可正常預(yù)繳,等購車后在第4季度或匯算清繳時一次性扣除。
2025-06-08
同學(xué)你好,上述問題暫無老師能解答,非常抱歉!
2021-04-02
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2024-08-14
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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