你好，我是小規(guī)模納稅人，旅游開發(fā)公司，游客到景點旅游收的錢是在一個集團公司，月底集團公司和我公司分成，并把錢打給我，我需要給集團公司開發(fā)票不，現(xiàn)在集團公司不要我給他開發(fā)票，我收到錢后我要全部取出來和我的合伙人分，我怎么做稅務籌劃比較好

勞務公司的賬怎么做呢？勞務服務公司？小規(guī)模的，給建筑公司提供勞務，收到勞務記主營業(yè)務收入嗎？做工資表發(fā)工資記主營業(yè)務成本嗎？稅費怎么記呢

老師 異地經(jīng)營活動，非建筑服務。公司是文化公司，經(jīng)營范圍有旅游服務，公司注冊地在A，老板在B地現(xiàn)在弄了一個臨時的游玩景點，并開了臨時存款賬戶，到時候用臨時存款賬戶收錢。 請問老師，這樣怎么報增值稅和所得稅？

(1)本公司員工出差，取得住宿費增值稅專用發(fā)票注明 稅額共計0.2萬元、餐飲費增值稅普通發(fā)票注明稅額共 計0.13萬元、注明員工身份信息的鐵路車票票面金額共 ?+1.0957. (2)提供旅游服務收取旅游費610萬元，向旅游服務購買 方收取并支付給其他單位的住宿及餐飲費150.36萬 元、景點門票費101.3萬元，支付給其他接團旅游企業(yè) 的旅游費用255.92萬元，支付給本公司兼職導游的導 游費5萬元。丙旅游公司選擇以收取的旅游費扣除符合 規(guī)定的費用后的金額為銷售額。 (3)將一輛凈值35.64萬元的旅游客車轉(zhuǎn)為集體福利用 車。該旅游客車于2022年12月購入，購入時原值 48.88萬元，進項稅額已抵扣。 已知，貨物及有形動產(chǎn)租賃服務增值稅稅率為13%;購 進鐵路旅客運輸服務按照9%計算進項稅額。取得的增 值稅扣稅憑證均符合規(guī)定并于當月申報抵扣。 要求:根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答 下列問題 (1)計算丙旅游公司當月員工出差業(yè)務準予抵扣的進項 稅額 (2)計算丙旅游公司當月將旅游客車轉(zhuǎn)為集體福利用車 不得抵扣的進

新公司籌建期，小規(guī)模，收到的“旅游服務質(zhì)量保證保險”普通發(fā)票和“旅游社責任險”普通發(fā)票，該如何做賬？還需要收集什么憑證？后期經(jīng)營期了要如何處理？