你好,可以,但是有風(fēng)險(xiǎn)。
圖一4月份的利潤(rùn)表中,公允價(jià)值變動(dòng)收益這一行,老板說沒有數(shù)字,無(wú)法看出這個(gè)月是否盈虧, (因?yàn)橹暗臅?huì)計(jì)做了:借:可供出售金融資產(chǎn)--公允價(jià)值變動(dòng) ?????????????????????????貸:其他綜合收益 5月我將1-4月份進(jìn)行了調(diào)整,分錄如下: 借:交易性金融資產(chǎn)--公允價(jià)值變動(dòng) ??????????貸:公允價(jià)值變動(dòng)損益 5月份調(diào)過來之后的利潤(rùn)表圖二 5月調(diào)賬之后6月份申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)就要交100多萬(wàn)的企業(yè)所得稅,(公司因?yàn)橐咔?-3月增值稅和企業(yè)所得稅都是0申報(bào)) 我現(xiàn)在不知道怎么辦?賬5月份還要不要調(diào)整?如果還是沿用之前會(huì)計(jì)的做法有沒有問題?
你好,老師,突然接手了一個(gè)汽車4S店的報(bào)稅工作,做賬軟件上的出來的利潤(rùn)表收入累計(jì)數(shù)和電子稅務(wù)系統(tǒng)收入累計(jì)數(shù)不一致,差了40多萬(wàn),一查是4月份的報(bào)的收入多,報(bào)表上沒有那么多,這個(gè)月報(bào)稅看到不一致,問之前做賬報(bào)稅的人員,說是差額應(yīng)該在試駕車處理那塊,哪位老師能給指導(dǎo)下,還能調(diào)嗎?該如何做,稅務(wù)報(bào)表不一致,稅務(wù)局會(huì)查嗎
公司的賬面,截止到2022.1月 賬面的進(jìn)項(xiàng)留底還有41512.64. 但是稅務(wù)系統(tǒng)里面的進(jìn)項(xiàng)留底有48305.5 相差6792.86 截止到2021.12月相差這多。 2022.1月還是相差這多 看了我接手的進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額的發(fā)生額, 2020全年的賬面和稅務(wù)系統(tǒng)一致。 2021全年的賬面和稅務(wù)系統(tǒng)一致。 仔細(xì)想想, 出現(xiàn)這種情況的原因。 賬面進(jìn)項(xiàng)少。 系統(tǒng)進(jìn)項(xiàng)多。 賬面沒入賬 系統(tǒng)全勾選抵扣 沒跟賬面核對(duì)。 那如果調(diào)整 要補(bǔ)做費(fèi)用的 借:營(yíng)業(yè)費(fèi)用52252.77 進(jìn)項(xiàng)稅額 6792.86(按13%的稅率來算,估計(jì)全部都是差旅費(fèi)) 貸:銀存 59045.63 這個(gè)能這樣一筆調(diào)費(fèi)用嗎? 但是,無(wú)法確定, 是不是我們的費(fèi)用。 也沒有發(fā)票來證明 那可以在報(bào)稅系統(tǒng)里面 通過進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出, 來調(diào)整進(jìn)項(xiàng)嗎?
請(qǐng)問老師,新開的公司還沒有業(yè)務(wù)進(jìn)來,報(bào)稅時(shí),企業(yè)所得稅附表一填的資產(chǎn)總額隨手填的,附表二之類的沒有填,都是0,目前有費(fèi)用產(chǎn)生,想等著發(fā)票齊全了后期月份在填到企業(yè)所得稅里面,可以嗎?
我公司正在申請(qǐng)注銷,經(jīng)查漏報(bào)19年4-6月財(cái)務(wù)報(bào)表,后去大廳補(bǔ)報(bào),在大廳申報(bào)時(shí)發(fā)現(xiàn)利潤(rùn)表營(yíng)業(yè)稅金及附加金額小于城建稅及教育附加之后,系統(tǒng)提示金額有誤,無(wú)法保存。經(jīng)查,是因?yàn)樵撃暄a(bǔ)繳了18年的稅款,當(dāng)時(shí)的補(bǔ)繳分錄是借 未分配利潤(rùn) 貸 應(yīng)交稅費(fèi),借 應(yīng)交稅費(fèi) 營(yíng)業(yè)外支出滯納金 貸銀行存款(小規(guī)模企業(yè)賬務(wù)簡(jiǎn)單,所以有未走以前年度損益調(diào)整科目),利潤(rùn)表計(jì)算統(tǒng)計(jì)了補(bǔ)繳部分?,F(xiàn)在我應(yīng)該怎么調(diào)整報(bào)表,不會(huì)影響后面的財(cái)報(bào)?可以直接把補(bǔ)繳部分從利潤(rùn)表里剔出來嗎?請(qǐng)各位老師指點(diǎn)
老師多少收入才按25繳企業(yè)所得稅
郭老師,樣品做什么科目
老師,我們只是小規(guī)模納稅人的,去年總共開了三次票,每次報(bào)稅的時(shí)候,印花稅沒體現(xiàn)出頁(yè)面來,我也不知道報(bào)了沒報(bào),也沒有收到稅務(wù)局的任何提醒,如果沒報(bào)的話是進(jìn)哪里補(bǔ)報(bào)啊!
環(huán)境保護(hù)稅是怎么算的?
apple老師,在嗎?您好,勞務(wù)報(bào)酬最后是按年計(jì)算的還是按月算,是專項(xiàng)扣除完75000以內(nèi)稅費(fèi)會(huì)退回來是嗎?還是按月不夠6250不交稅
請(qǐng)問老師,隨工資發(fā)放的,防暑降溫費(fèi),探親路費(fèi),工作服洗補(bǔ)費(fèi),生活困難補(bǔ)助,獨(dú)生子女費(fèi),托兒補(bǔ)助費(fèi),通訊補(bǔ)貼,獨(dú)生子女補(bǔ)助, 1,計(jì)入社保的工資總額嗎? 2,繳納個(gè)稅嗎? 3,做賬時(shí)計(jì)入什么科目?
老師,如果多筆業(yè)務(wù)合并在一起轉(zhuǎn)賬的,只有一張銀行回單,怎么辦?
前幾年漏記了實(shí)收資本,今年補(bǔ)記,工商年報(bào)是要按去年12月的實(shí)收資本還是現(xiàn)在的報(bào)
請(qǐng)問老師,對(duì)方給我公司開具的發(fā)票是健康咨詢服務(wù),老師,這個(gè)是產(chǎn)品還是服務(wù)
請(qǐng)問老師,隨工資發(fā)放的,防暑降溫費(fèi),探親路費(fèi),工作服洗補(bǔ)費(fèi),生活困難補(bǔ)助,獨(dú)生子女費(fèi),托兒補(bǔ)助費(fèi),通訊補(bǔ)貼,獨(dú)生子女補(bǔ)助, 1,計(jì)入社保的工資總額嗎? 2,繳納個(gè)稅嗎? 3,做賬時(shí)計(jì)入什么科目?
下降還是上升%怎么算?用25年上半年的數(shù)據(jù)除以24年上半年的數(shù)據(jù)在乘以100%嗎
你好,還要減去1,然后乘以100%了
老師25.6月報(bào)表還沒出,能用25年1-5月的數(shù)據(jù)與24年上半年1-6月的數(shù)據(jù),計(jì)算嗎?
25年6月的賬還沒做
你好,操作是可以的。
25年1-5月本年累計(jì)營(yíng)業(yè)收入5102156.11; 24年1-6月本年累計(jì)營(yíng)業(yè)收入944457.9 計(jì)算上升下降%: (5102156.11/944457.9-1)*100%=440% 1.這樣算嗎老師? 2.是440%?是不是太高了,這是不是有問題……
你一個(gè)是510萬(wàn),一個(gè)是100萬(wàn)不到,是增加了好幾倍了。
1.那這要選擇增長(zhǎng)15%以上對(duì)不; 2.雖然增長(zhǎng)但他們的利潤(rùn)還是虧損的……他們這樣是不是有問題
你好,1是的。 2,你收入增長(zhǎng),只是代表收入,利潤(rùn)可能虧損
1.老師上面那個(gè)計(jì)算對(duì)不對(duì)?(5102156.11/944457.9-1)*100%=440% 2.這家公司營(yíng)業(yè)收入與成本增加,但他們庫(kù)存反而比去年上半年低了,這個(gè)有問題嗎?
你好,計(jì)算方式是對(duì)的 2,這沒問題
3.訂單同比變化,能和營(yíng)業(yè)收入計(jì)算的增值15%以上選一樣的嗎?還是也要在算一下,可是手里沒有訂單數(shù)據(jù)
你好,其實(shí)這個(gè)訂單沒關(guān)系的,你直接按收入一樣的就可以了。
(5102156.11/944457.9-1)*100%=440%老師這個(gè)計(jì)算是440%吧,太高了有點(diǎn)怕算錯(cuò)這個(gè)數(shù)據(jù)了……
你好這個(gè)是對(duì)的,就是這樣子算的。