5月有應(yīng)交增值稅沒有交，這個月有多出來的進項，做了增值稅留底抵欠，怎么做賬呢
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 ? ? ? ?營業(yè)外支出-滯納金 貸：應(yīng)交稅費-增值稅-進項轉(zhuǎn)出
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內(nèi)賬，做賬的時候沒有核算進項銷售，2022.1月份的增值稅稅款用進項留底來抵欠稅款，這個賬務(wù)處理怎么做才好呢？
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你好 上個月有留抵進項 做了一筆分錄 借:應(yīng)交稅金-未交增值稅 貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交 那這個月做完賬 我要結(jié)轉(zhuǎn)銷項 分錄應(yīng)該怎么寫
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上個月有留底稅額 借 應(yīng)交稅費轉(zhuǎn)出多交增值稅 貸 未交增值稅 這個月留底的全部用了，有銷項進項，應(yīng)該怎么做賬，最終算下來要交增值稅的
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有三個月進項稅額大于銷項稅額，就不用做分錄。多出來進項稅額一直留著下期抵扣銷項稅額。到了年底增值稅分錄要怎么做？實際一整年開票銷項稅額為10 一整年進項稅額為5 12月份還有轉(zhuǎn)出未交稅額為2 全年增值稅：借：應(yīng)交稅費 —應(yīng)交增值稅—銷項稅額10 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅額5 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅2 這樣要怎么平呢
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增值稅留底抵欠填到申報表什么項目（1月需要繳納增值稅，2月有進賬，不想交稅，怎樣留底抵欠）
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5、A公司擁有甲公司、乙公司、丙公司和丁公司部分股份，擬出售其持有的部分長期股權(quán)投資或股權(quán)投資，假設(shè)擬出售的股權(quán)符合持有待售類別的劃分條件。不考慮其他因素，下列有關(guān)持有待售非流動資產(chǎn)會計處理的表述，不正確的是（?。?。 A.公司擁有甲子公司60％的股權(quán)，擬出售40％甲公司的股權(quán)，出售后將喪失對其控制權(quán)，但仍具有重大影響，A公司應(yīng)當在個別報表中將其擁有的該公司60％的股權(quán)劃分為持有待售類別，在合并報表中將該公司所有資產(chǎn)和負債劃分為持有待售類別
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公司去年60萬買的車，賣了30多萬，怎么樣能少交稅，可以最低寫賣多少合適，賣給個人了
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老師您好，個體戶房屋租賃報經(jīng)營所得還是財產(chǎn)租賃所得
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請問老師去年半年忘記計提工資了，今年1月支付去年半年的工資，請問老師這個怎么做賬呢
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老師，我感覺這個正確答案解析不對啊，為什么非付現(xiàn)成本還要乘以（1-25%）呢，不是不用乘嗎
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某食品加工企業(yè)為增值稅一般納稅人，2024年1月發(fā)生以下業(yè)務(wù)：1）將成本800萬的產(chǎn)品對外銷售80%，取得含稅價1130萬；其余作為股利發(fā)放2）購入生產(chǎn)原料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額49萬元；3）購進一輛小汽車作為公用車，取得機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票注明稅額3.4萬元；4）在某市購入3間房屋作為工作用房，取得一般納稅人開具的增稅專用發(fā)票，含稅金額545萬元，該房屋采用一般計稅方法；5）支付一般納稅人廣告公司設(shè)計費，取得增值稅專用發(fā)票注明金額為5萬元；6）上月期進的免稅農(nóng)產(chǎn)品（購進時計劃用于加工食品對外銷售，尚未被領(lǐng)用）因保管不善發(fā)生損失，已知產(chǎn)品賬面成本1.15萬元（含運費成本0.15萬元，從一般納稅人企業(yè)取得增值稅專用發(fā)票），該批產(chǎn)品上月已申報抵扣進項稅額。3【要求】1.讀題找出題干中涉及的重要知識點并講解；2.計算以下內(nèi)容：（1）該企業(yè)當月銷項稅額；（2）業(yè)務(wù)4可抵扣的進項稅額；（3）該企業(yè)當月進項稅額轉(zhuǎn)出；（4）當月應(yīng)繳納增值稅。
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老師好，不退稅貨物按免稅處理，增值稅申報填免稅銷售額，進項稅額轉(zhuǎn)出，這樣做會計分錄有沒有問題？
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老師，小規(guī)模納稅人（餐飲,酒店類）是不入期間費用比較少，一般都入成本科目呢
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第三問調(diào)整留存收益的金額和答案不一樣，求老師寫分錄計算調(diào)整留存收益的金額，
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老師中級經(jīng)濟法。有案例分析題嗎？
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那以下這種方法呢可行嗎1.確認抵減欠稅時? 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）（紅字登記借方，或藍字登記貸方） ?貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅（按實際抵減金額）? 2.若抵減后仍有欠稅（欠稅＞留抵稅額） 按留抵稅額全額抵減：? 借：應(yīng)交稅費——未交增值稅（留抵稅額） 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）（或直接紅字登記進項稅額，同步驟1）
第二種方法沒提現(xiàn)出滯納金是真的
您方法提現(xiàn)有滯納金
?借：應(yīng)交稅費-未交增值稅? 抵交上月的欠稅?? ? ? ? ?營業(yè)外支出-滯納金? 有逾期的滯納金才體現(xiàn) 貸：應(yīng)交稅費-增值稅-進項轉(zhuǎn)出? ?在申報表附表2填報
平時我們做賬的時候是每月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的，所以應(yīng)交稅費~未交增值稅有時在貸方有時在借方，借貸相抵減余額就出來了，留底抵欠稅款只是稅局一個做法，而我們會計做賬時已經(jīng)每月結(jié)轉(zhuǎn)了，多出的滯納金也一并用銀行存款交了，這樣理解您的方法對嗎
現(xiàn)在就是把你留抵的進項稅轉(zhuǎn)出，抵交未交增值稅的，就是我那樣做的和申報，沒有其他做法哈。
老師我還是有點暈，這樣的，2月由于銷項大于進項未交增值稅貸方18969.33，3月沒有銷項也不做進項抵扣，4月進項大于銷項有留抵1799.36，6.4號報5月增值稅時進項大于銷項未交增值稅借方16721，那么在7月份報6月屬期稅時，把這16721填在附表二（進項稅額轉(zhuǎn)出嗎）
直接看申報表25欄，以前月份欠稅未交的金額是多少？
25欄是18969.33，6月4號我做完抵欠不夠抵，還用銀行交了2341.03（期中有753.91滯納金） 您的意思是7月報6月屬期時進項轉(zhuǎn)出就填？，那賬上還要做什么嗎
不夠抵交的就是銀行存款，滯納金也做上就行