你好，我們公司21.1-12月房租沒有發(fā)票，但是每個月租金都正常支付了且計提了費用，22.5.31號前如果還沒有發(fā)票就要調(diào)增對吧，調(diào)增對我們公司繳納企業(yè)所得稅有影響么，我們公司截止20年匯算清繳數(shù)據(jù)虧損30萬，假設(shè)房租發(fā)票金額是15萬，22年我們也是虧損的，到時候匯算清繳是不是調(diào)增15萬，是否交所得稅用20年匯算清繳數(shù)據(jù)負的30萬-15萬，再加21年虧損的，來得出最后的可彌補以后年度金額，且不用繳納所得稅

老師您好，2021年度企業(yè)所得稅匯繳完后可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額300萬，2022年第一季度企業(yè)所得稅預(yù)交申報時產(chǎn)生應(yīng)納稅所得額10萬，以用虧損彌補掉第一季度不交稅?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅匯繳數(shù)據(jù)錯誤，需要調(diào)增繳稅，彌補的虧損額按300彌補？還是按300減10彌補？

老師請教一個問題，企業(yè)年度匯算清繳時A10600企業(yè)所得稅彌補虧損明細表，20年，虧損，21年盈利，但是因為是建筑企業(yè)，企業(yè)所得稅預(yù)繳比較多。所以即使不用20年彌補21年也不用交稅，我這個表中還需要把20年的數(shù)填進去彌補21年的虧損嗎？我怕填進去彌補了，稅務(wù)查賬，很麻煩，主要現(xiàn)在疫情，出不去。這個企業(yè)是我親戚家，離我單位特別遠。如果不彌補放在前一年度中可以嗎？

老師，我們公司2021年度可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額是的300萬，2022年實現(xiàn)利潤80萬，沒有納稅調(diào)整項，那今年我進行完匯算清繳后是不是不用交稅也不用退稅

老師，小規(guī)模個人企業(yè)4季度盈利后彌補去年虧損夠交企業(yè)所得稅對不對，如果一季度盈利，一季度交稅時彌補虧損不？現(xiàn)在4季度彌補虧損狗不用納稅，納稅調(diào)增后也虧損企業(yè)所得稅匯算清繳時是不是也不用交企業(yè)所得稅，謝謝老師