公司的一輛汽車2017.6購(gòu)入的，當(dāng)時(shí)進(jìn)行了增値稅抵扣，稅率為17%，現(xiàn)在凈值還余6484.53元；用40000元將這輛車賣了，現(xiàn)在分錄如下：借：固定資產(chǎn)清理6484.53 累計(jì)折舊 123206.03 貸：固定資產(chǎn)-車輛 169690.56；借：銀行存款 40000 貸：固定資產(chǎn)清理35398.23 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 4601.77 結(jié)轉(zhuǎn)：借：固定資產(chǎn)清理28914.70 貸：營(yíng)業(yè)外收入 28914.70是這樣嗎？

老師 您好 4月公司向個(gè)人買(mǎi)了輛二手面包車，有二手車銷售發(fā)票，沒(méi)有上報(bào)財(cái)務(wù)部，7月將車子賣掉，收到7000元，公司已開(kāi)票給賣家。都沒(méi)有做過(guò)折舊等任何的賬務(wù)處理。現(xiàn)在賬務(wù)處理可以這樣做嗎 購(gòu)入 借：固定資產(chǎn) 10000 貸：銀行存款10000 補(bǔ)計(jì)提折舊 借：管理費(fèi)用474.99 （10000-殘值率5%））/60期*3個(gè)月（5、6、7月共3月） 貸：累計(jì)折舊474.99 轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理 借：固定資產(chǎn)清理 9525.01 累計(jì)折舊474.99 貸：固定資產(chǎn) 10000 收到賣車款7000 借：銀行存款7000 營(yíng)業(yè)外支出 2525.01 貸：固定資產(chǎn)清理 9525.01

老師 您好 4月公司向個(gè)人買(mǎi)了輛二手面包車，有二手車銷售發(fā)票，沒(méi)有上報(bào)財(cái)務(wù)部，7月將車子賣掉，收到7000元，公司已開(kāi)票給賣家。都沒(méi)有做過(guò)折舊等任何的賬務(wù)處理?，F(xiàn)在賬務(wù)處理可以這樣做嗎 購(gòu)入 借：固定資產(chǎn) 10000 貸：銀行存款10000 補(bǔ)計(jì)提折舊 借：管理費(fèi)用474.99 （10000-殘值率5%））/60期*3個(gè)月（5、6、7月共3月） 貸：累計(jì)折舊474.99 轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理 借：固定資產(chǎn)清理 9525.01 累計(jì)折舊474.99 貸：固定資產(chǎn) 10000 收到賣車款7000 借：銀行存款7000 營(yíng)業(yè)外支出 2525.01 貸：固定資產(chǎn)清理 9525.01

老師您好，請(qǐng)問(wèn)貨物運(yùn)輸?shù)奈锪鞴?月份處置一輛之前的車輛，拿到的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票上面車價(jià)合計(jì)金額是15000，我按照固定資產(chǎn)清理，算出的應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額是1725.66，算出的固定資產(chǎn)清理產(chǎn)生的其他業(yè)務(wù)收入是10282.89， 我做的分錄如下：我查到的折舊表，該固定資產(chǎn)原值是59829.06，累計(jì)折舊56837.61， 借：固定資產(chǎn)清理 2991.45 累計(jì)折舊 56837.61 貸：固定資產(chǎn) 59829.06 借： 庫(kù)存現(xiàn)金 15000 貸：固定資產(chǎn)清理 15000/1.13=13274.34 應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 1725.66 借：固定資產(chǎn)清理 10282.89 貸：其他業(yè)務(wù)收入 10282.89 請(qǐng)問(wèn)老師，我在申報(bào)填寫(xiě)增值稅附表1時(shí)，這部分的銷售額和稅額該如何填寫(xiě)？分別取哪個(gè)數(shù)？蟹蟹

你好，我司一般納稅人，賣車補(bǔ)增值稅印花稅了，現(xiàn)做資產(chǎn)清理，您看分錄對(duì)嗎？ 清理殘值 借：固定資產(chǎn)清理? ????? 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn) 變賣開(kāi)票 借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)(已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%。未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開(kāi)票，減按2%申報(bào)，只能開(kāi)普票。小規(guī)模今年是1% 結(jié)轉(zhuǎn)清理余額 借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理 或 借：固定資產(chǎn)清理 貸：營(yíng)業(yè)外收入 還請(qǐng)問(wèn)我交的增值稅，印花稅城建稅能走到固定資產(chǎn)清理里嗎？