老師，我們賬上有很多待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額。我們3月開(kāi)了一張發(fā)票。稅額是9815.93元。，但是4月我抵扣的時(shí)候。沒(méi)有剛好的數(shù)據(jù)。我抵扣的數(shù)據(jù)是9972.09元。這樣的話。就會(huì)留底156.16元。。我4月做賬吧待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出到，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額里面金額是9815.93還是9972.09？？？
你好9972.09認(rèn)證多少轉(zhuǎn)多少。
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老師中午好，請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題：我當(dāng)月收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒(méi)有抵扣，因?yàn)閹?kù)存多進(jìn)項(xiàng)也就多出來(lái)很多，我所有商品入庫(kù)的時(shí)候會(huì)計(jì)分錄是，借記庫(kù)存商品和應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，然后每月實(shí)際認(rèn)證發(fā)票的時(shí)候，借記應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸記待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，，，，月末資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，就是我進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有抵扣的，我這樣步驟對(duì)嗎
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老師，您好： 我想問(wèn)下我們6月購(gòu)進(jìn)的存貨收到專票6月沒(méi)有認(rèn)證抵扣，以下賬務(wù)上的處理是對(duì)的嗎 6月：借：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款 7月抵扣：借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅---進(jìn)項(xiàng)稅額 待：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
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老師，12月份我們銷項(xiàng)稅額是580897.22元，進(jìn)項(xiàng)稅額是628052.62元 12月份進(jìn)項(xiàng)發(fā)票我認(rèn)證 了5864315.16元，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票來(lái)的時(shí)候我做的是借待認(rèn)證發(fā)票628052.62 認(rèn)證之后我做的是借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項(xiàng)稅5864315.16貸方是應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證5864315.16元 ，我是不是少做了一些分錄啊，因?yàn)槲也榭?2月份的時(shí)候發(fā)現(xiàn)這科目上都有余額
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老師好，我當(dāng)月有筆進(jìn)項(xiàng)沒(méi)做認(rèn)證，我放在了應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額里，但是當(dāng)月資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)和增值稅申報(bào)表中的本月留抵金額不一樣，資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)正好多待抵扣這個(gè)數(shù)，是怎么回事啊
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老師，我才來(lái)這家公司，之前的會(huì)計(jì)喜歡把未認(rèn)證發(fā)票的稅額入賬的時(shí)候計(jì)入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，我在做1月份賬的時(shí)候，我就做了一筆，待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目。摘要：科目劃轉(zhuǎn)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額1601205.34，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額1601205.34。我摘要這樣寫，入賬這樣做，都沒(méi)問(wèn)題吧？現(xiàn)在待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額科目已經(jīng)無(wú)余額了，都在待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)科目里面了
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那我留底的那部分在哪里體現(xiàn)？？我看有個(gè)科目是待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，這個(gè)對(duì)嗎？還是說(shuō)不需要這么做。直接都轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額里面。
那我應(yīng)該是銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)就是留底
轉(zhuǎn)出未交增值稅里面不就可以啦？ 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)， 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。
我先做的借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)9972.09，貸方應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額9972.09。。 借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 。貸方:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。？？我第二筆金額是那個(gè)啊
你好，進(jìn)項(xiàng)是9972.09。 銷項(xiàng)我不知道，肖像看你的發(fā)生額言， 那差額不就是轉(zhuǎn)出未交增值稅嘛？你不懂的話，你可以不用做的，因?yàn)榱舻卓梢圆挥米觥?
那我就做這一筆吧。借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額9972.09，貸方應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額9972.09。可以吧。留底的不提現(xiàn)了。麻煩。
是的對(duì)的是的對(duì)的
好的。謝謝老師。
不用客氣，工作愉快