老師你好，去年多計提的工資，匯算清繳已經(jīng)調(diào)增補(bǔ)稅。今年做賬沖今年的成本，借應(yīng)付職工薪酬 貸管理費(fèi)用。今年利潤總額就多了沖減的管理費(fèi)用，稅就重復(fù)交了，這個要怎么辦，可以在季度上的預(yù)繳企業(yè)所得稅表直接減去多計提的金額嗎

老師老師請問一下，21年人員工資保報多了，今年已經(jīng)更正個稅申報系統(tǒng)，年度匯算清繳的時候也把多的金額調(diào)增了，那賬上還需要沖減去年多做的工資部分嗎？

老師，請問一下2022年社保費(fèi)養(yǎng)老單位部分因?yàn)橄抡{(diào)了退回公司，做賬的時候已經(jīng)沖減管理費(fèi)用了，今年匯算清繳的職工薪酬支出及納稅調(diào)整那里還需要調(diào)增嗎？賬載金額、實(shí)際發(fā)生額、稅收金額怎么填呢？

老師，我2024年賬上計提2024年12個月工資2941290.26，但我2023年12月多計提工資8350.85，我在2024年1月直接沖銷了多計提的8350.85，未通過以前年度損益調(diào)整，這8350.85我在2023年匯算時調(diào)增了，現(xiàn)我賬上2024年計提工資全年累計金額是2932939.41，我2024年實(shí)際發(fā)放金額是29412090.26，我所得稅匯算清繳時賬載金額填哪個2941290.26還是2932939.41？

去年計提了獎金到今年5月之前都沒有實(shí)現(xiàn)，于今年進(jìn)行沖減，匯算清繳的時候工資薪酬的賬載金額是不是應(yīng)該是貸方累積額?沖減的這部分？