老師，我們公司購進得的一個些工程物資，我們現(xiàn)在是一般納稅人，開具的都是增值稅專用發(fā)票，款項已經支付，發(fā)票已經收到，但是我們公司處于籌備階段，沒有買金稅盤，我要怎么認證這些票據(jù)，如果不認識，稅額可以在應交稅費待認證稅額里面嗎？到用的時候認證再轉出到進賬稅里，合適嗎

老師 我們公司不想繳納企業(yè)所得稅 所以開了很多進項的發(fā)票 如果開了進項的發(fā)票全部入賬的話 我增值稅就不用繳納了 這樣也不好 我可不可以先入賬 把進項放在待抵扣進項那里 留著下個月在抵扣 比如 借：管理費用 應交稅費-待抵扣進項 貸：應付賬款 那如果可以 下個月 借：應交稅費-進項稅額 貸：應交稅費-待抵扣進項

老師您好，有個問題，因五月份在匯算清繳前必須要把往年暫估的成本給處理了，但是呢有些確實是有專票的，因疫情原因對方開不出發(fā)票來，我們就讓對方提供費用，先沖銷先入帳了，但是呢有些有可能是專票，那我五月份就不把進項稅額做進去嗎？當月沒開票沒法勾選到，和帳里稅額就不一致了，等收到發(fā)票再補稅費科目嗎？我們是免稅的，進項稅額是做轉出的，所以稅額都是算在成本里面的

老師 我們是房地產開發(fā)公司 現(xiàn)在是預售 開的發(fā)票也是不征稅發(fā)票 進項發(fā)票現(xiàn)在記的都是待抵扣進項稅額 進項發(fā)票都做了認證 我們3月份開了一張有稅額的發(fā)票 增值稅是240 領導說讓把這筆稅額用待抵扣給抵了 我做的分錄： 借：應交稅金-應交增值稅-進項稅額 貸：應交稅金-待抵扣進項稅額 借：應交稅金-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅金-應交增值稅-進項稅額 老師 您看我做的分錄對嗎 謝謝老師

老師 請問一下哈 就是我們公司取得的進項發(fā)票還沒抵扣 因為沒開銷項發(fā)票 我就把進項稅額都做到“應交稅費-待認證進項稅”這里面了 那9月份的時候我們開銷項發(fā)票了我們需要用這個進項稅了 那我是直接用“應交稅費-待認證進項稅”跟應交稅費-增值稅-銷項稅“結轉嗎 還需要把”應交稅費-待認證進項稅“跟”應交稅費-進項稅“過度一下嗎？