老師，可以幫我算一下這個數(shù)嗎？ 凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均凈資產(chǎn)×100% 其中，平均凈資產(chǎn)=(年初凈資產(chǎn)+年末凈資產(chǎn))/2 資產(chǎn)負(fù)債率=總負(fù)債/總資產(chǎn)小×100% 總資產(chǎn)報酬率 =(所得稅+利息支出+凈利潤)÷平均資產(chǎn)總額×100% 平均資產(chǎn)總額=（資產(chǎn)總額年初數(shù)+資產(chǎn)總額年末數(shù)）÷2。 主營業(yè)務(wù)利潤率=（主營業(yè)務(wù)收入-主營業(yè)務(wù)成本-主營業(yè)務(wù)稅金及附加）/主營業(yè)務(wù)收入×100%。 流動比率=流動資產(chǎn)÷流動負(fù)債 速動比率=速動資產(chǎn)÷流動負(fù)債； 　　其中：速動資產(chǎn)=貨幣資金+交易性金融資產(chǎn)+應(yīng)收賬款+應(yīng)收票據(jù)+其他應(yīng)收款； 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額=經(jīng)營活動的現(xiàn)金流入小計-經(jīng)營活動的現(xiàn)金流出小計

欣欣公司2010年年末資產(chǎn)總額為6000萬元，股東權(quán)益總額為3500萬元，流動負(fù)債為1500萬元，長期負(fù)債1000萬元；其中現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物為800萬元，本年度到期的長期借款和短期借款及利息為800萬元。股東權(quán)益中普通股股本總額為2000萬元，每股面值為10元。該公司本年度實現(xiàn)凈利潤為1200萬元，股利支付率為40%，全部以現(xiàn)金股利支付。公司當(dāng)年經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量業(yè)務(wù)如下：銷售商品、提供勞務(wù)取得現(xiàn)金4000萬元：購買商品、接受勞務(wù)支付現(xiàn)金1800萬元：職工薪酬支出300萬元；支付所得稅費用400萬元；其他現(xiàn)金支出200萬元。該公司經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量占公司全部現(xiàn)金凈流量的80%，銷售收現(xiàn)比90%。本年度資本性支出為1600萬元。要求：(1)計算現(xiàn)金比率；(2)計算現(xiàn)金流動負(fù)債比、現(xiàn)金債務(wù)總額比、現(xiàn)金到期債務(wù)比；(3)計算每股經(jīng)營現(xiàn)金凈流量；(4)計算現(xiàn)金股利保障倍數(shù)；(5)計算現(xiàn)金滿足投資比率；(6)根據(jù)以上計算的比率，簡要評價該公司的支付能力及收益質(zhì)量。

總公司給分公司打款公積金公戶扣款金額，我是分公司會計，我現(xiàn)在在做賬，借銀行存款 貸其他應(yīng)付款總公司 需要點憑證處理分析-主表項-現(xiàn)金流量項目選—經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金呢？還是填—經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小記-支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金呢？

請問企業(yè)工商年報中納稅總額怎么填寫？稅務(wù)局按所屬期2023年開具的完稅證明是38.4萬，現(xiàn)金流量表支付的稅費總額34.21萬（第四季度的稅費現(xiàn)金流量應(yīng)該是24年支出的所以少一部分），明細(xì)分類賬中的應(yīng)交稅費余額是1.5萬。 工商年報自動帶出的數(shù)額是1.5萬，應(yīng)該按哪個數(shù)額填寫呢？

工商年審中的經(jīng)營現(xiàn)金凈流量， 現(xiàn)金+銀行=總金額 還是24年的收入-支出，要是虧損應(yīng)如何填？