今年3月做的匯算清繳，當(dāng)月收到退稅，憑證做到 借：銀行存款 貸：營業(yè)外收入 ，并結(jié)轉(zhuǎn)損益 借：營業(yè)外收入 貸：本年利潤， 于4月做的一季度季報 財報， 在5月發(fā)現(xiàn)應(yīng)該把退稅 借：銀行存款，貸：利潤分配 ， 是否可以直接紅沖后更正，改正為： 借：-銀行存款 貸：-營業(yè)外收入 借：-營業(yè)外收入 貸：-本年利潤 借：銀行存款 貸：利潤分配 用不用去改一季度季報和財報 ？ 去年年報是否需要更正 還有今年期初數(shù)

老師你好，我想問一個問題哈，我公司為小規(guī)模企業(yè)，屬于智能科技咨詢顧問費(fèi)，咨詢服務(wù)費(fèi)是主業(yè)，2024年一月收到合作公司支付給我公司的咨詢服務(wù)費(fèi)85萬，我做了收入，一月沒有收到成本發(fā)票，只有一些費(fèi)用，一萬多的管理費(fèi)，財務(wù)費(fèi)，應(yīng)付職工薪酬等，一月結(jié)轉(zhuǎn)收入84萬左右，二月收到成本發(fā)票10萬左右，費(fèi)用等2萬左右，2月結(jié)轉(zhuǎn)損益本年利潤合計金額12.7萬，3月季度末有70萬左右的利潤沒有收到發(fā)票，需要暫估成本嗎，暫估成本的話，需要多少金額合適，感謝老師

老師，我們公司需要調(diào)財務(wù)報表給銀行，做貸款用，調(diào)高利潤，調(diào)低負(fù)債，而且要調(diào)整三年的財務(wù)報表，2022年12月，2023年12月，2024年3月的，我該怎么入手，該調(diào)哪些科目，或者說，該動表里哪個數(shù)據(jù)？保證勾稽關(guān)系符合邏輯。目前是虧損狀態(tài)的，我們只做一套賬。

請問一下，去年12月份銀行扣貸款利息沒來得及入賬，財務(wù)費(fèi)用做在了今年1月份這個是否需要做損益調(diào)整？

老師我單位已停業(yè)，但每個季度有利息收入很少20元左右，這筆收入是借：銀行存款貸：財務(wù)費(fèi)用到年底要不要計提所得稅做分錄的？