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您好,請問23年4季度工資補計提在24年,那24年匯算清繳的“職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表”的賬載金額是填24年全年申報的工資和23年4季度補計提工資的合計數(shù)嗎,24年殘疾人就業(yè)保障金是填24年全年申報的工資和23年4季度補計提工資的合計數(shù)嗎

2025-05-23 15:12
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-05-23 15:13

的賬載金額是填24年全年計入損益科目計提的工資,不管23年的

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快賬用戶5675 追問 2025-05-23 15:24

好的,但在23年匯算清繳沒填寫23年4季度工資,那要把他填寫到24年匯算清繳表中嗎

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齊紅老師 解答 2025-05-23 15:26

那個只能在23年匯算里邊調(diào)整,跟24年無關

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快賬用戶5675 追問 2025-05-23 15:30

修改要經(jīng)過稅務同意才可改是嗎?

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齊紅老師 解答 2025-05-23 15:30

不需要的自行更正申報就行

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你好,是的,就是公司賬面上計提確認的金額,在賬面上反應在應付職工薪酬的貸方
2025-05-10
是的,先更正22年的財務報表,按更正后的財務報表匯算
2023-05-15
晚上好啊,老師應該是說可以在2022匯算清繳做納稅調(diào)整了。不過這個調(diào)減不太好可能會退稅,如果金額不大您計提的作為了23年的費用也沒大問題的
2023-05-01
職工薪酬明細表,你納稅調(diào)減了嗎?你是不是沒有調(diào)減?
2025-05-14
你好,你的意思是10萬直接做今年嗎?如果是的話可以。
2024-05-15
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