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老師我們是外貿(mào)出口企業(yè)怎么勾選發(fā)票?應(yīng)該注意什么

2025-05-20 14:24
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-05-20 14:27

你好,在增值稅發(fā)票勾選平臺(tái),勾選對(duì)應(yīng)的退稅發(fā)票。注意不要勾選錯(cuò)就是。

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你好 附表二填寫26-28欄 35欄里面的
2020-08-12
在發(fā)票勾選認(rèn)證平臺(tái),勾選認(rèn)證時(shí),選擇用于出口退稅入口進(jìn)去再勾選認(rèn)證就可以了。在確認(rèn)抵扣界面也選擇用于出口退稅入口進(jìn)去查詢確認(rèn)就可以了。
2021-11-29
您好。根據(jù)您的描述,問(wèn)題回復(fù)如下: 1、當(dāng)外貿(mào)出口企業(yè)的出口產(chǎn)品享受免稅但不退稅政策時(shí),其進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的用途通常應(yīng)選擇抵扣勾選。這是因?yàn)殡m然出口產(chǎn)品免稅,但企業(yè)仍然可以通過(guò)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅來(lái)降低其在國(guó)內(nèi)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的稅負(fù)。 抵扣勾選意味著企業(yè)可以將這些進(jìn)項(xiàng)稅用于抵扣其在國(guó)內(nèi)銷售商品或提供勞務(wù)時(shí)產(chǎn)生的銷項(xiàng)稅。 退稅勾選一般用于那些可以享受出口退稅政策的產(chǎn)品。由于您是免稅不退稅,因此不應(yīng)選擇退稅勾選。 2、分錄: 購(gòu)進(jìn)出口貨物并收到增值稅專用發(fā)票時(shí),應(yīng)做如下會(huì)計(jì)分錄: 借:庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸:應(yīng)付賬款/銀行存款 貨物出口后: 由于產(chǎn)品免稅不退稅,企業(yè)無(wú)需單獨(dú)處理退稅事宜,但應(yīng)將進(jìn)項(xiàng)稅進(jìn)行抵扣處理。此時(shí),企業(yè)可能需要根據(jù)征稅率與退稅率的差率,計(jì)算征退稅差額,并將不可退的進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)入成本。但在此免稅不退稅場(chǎng)景下,主要關(guān)注抵扣而非差額計(jì)入成本。 抵扣時(shí),會(huì)計(jì)分錄可能不直接體現(xiàn),而是通過(guò)后續(xù)銷項(xiàng)稅的抵扣來(lái)間接反映。在實(shí)際操作中,由于免稅不退稅,企業(yè)無(wú)需單獨(dú)做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的分錄。 以上是您的問(wèn)題回復(fù),希望能夠幫到您。
2024-09-25
你好;? 是的; 開專票進(jìn)來(lái)到時(shí)操作 退稅勾選等? ?
2023-05-18
你好 選擇退稅勾選的。
2022-08-19
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