這個(gè)你們不收客戶錢嗎
大華公司2017年11月10日銷售一批物資給K公司。由于該物資的質(zhì)量問題導(dǎo)致K公司發(fā)生重大的經(jīng)濟(jì)損失, K公司提起訴訟要求大華公司賠償經(jīng)濟(jì)損失200萬元。該訴訟案件在2017年12月31日尚未判決,大華公司經(jīng)過仔細(xì)分析與評價(jià)認(rèn)為本公司敗訴的可能性非常大,因此確認(rèn)了100萬 的預(yù)計(jì)負(fù)債,并將該賠償款反映在2017年度的財(cái)務(wù)報(bào)表上。2018年1月20日,經(jīng)法院一審判決,大華公司需要償付K公司經(jīng)濟(jì)損失150萬元,大華公司服從判決且支付了全部賠償款款。 假定兩個(gè)公司2017年所得稅匯算清繳都在2018年3月30日完成,且該項(xiàng)預(yù)計(jì)負(fù)確題債債產(chǎn)生的損失不允許在稅前扣除。 請問在這個(gè)例子里,關(guān)于大華公司調(diào)整應(yīng)交所得稅的會(huì)計(jì)分錄怎么做呢?
老師你好,我是小規(guī)模企業(yè),季報(bào),6月份開了一張專票價(jià)稅合計(jì)13378.03元,開的稅率是1%,不含稅金額是13245.57元,我今天申報(bào)填寫了《增值稅減免稅申報(bào)表》,減免性質(zhì)選擇小規(guī)模納稅人減按1%征收率征收增值稅《財(cái)政部稅務(wù)總局關(guān)于支持個(gè)體工商》稅務(wù)總局公告2020年第13號,在本期發(fā)生額輸入264.91元,選擇保存后,在小規(guī)模納稅主表第18行,本期應(yīng)納稅額減征額欄沒有出現(xiàn)264.91,是怎么回事?手動(dòng)輸入后,電正式提交申報(bào),出現(xiàn)錯(cuò)誤。是哪里出問題了?
某電視機(jī)廠為增值稅般納稅人,適用13%增值稅稅率,該廠2021年3月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):(1)銷售電視機(jī)1000臺(tái),取得含稅銷售收入2320000元,另向購貨方收取包裝費(fèi)34800元,款項(xiàng)均送存銀行。(2)當(dāng)月購進(jìn)材料若干批,取得增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款合計(jì)600000元,稅金臺(tái)計(jì)78000元,款項(xiàng)己付,材料已驗(yàn)收入庫。(3).上月銷售的電視機(jī)中,有兩臺(tái)因質(zhì)量問題在本月退回,企業(yè)退還購貨方價(jià)款和稅金合計(jì)4640元,并開具了紅字增值稅專用發(fā)票。(4)企業(yè)將自產(chǎn)的最新型號電視機(jī)10臺(tái)用于獎(jiǎng)勵(lì)本廠優(yōu)秀職工,已知每臺(tái)電視機(jī)工廠成為為2400元,因尚未對外銷售過,故無同類產(chǎn)品銷售價(jià)格。電視機(jī)的成本利潤率為10%。(5)倉庫保管員失職,導(dǎo)致倉庫原材料被盜,經(jīng)盤查,被盜村料賬面價(jià)值為50該材料使用13%增值稅稅率。計(jì)算結(jié)果保留兩位小數(shù)。2據(jù)本月業(yè)務(wù)填寫增值稅納稅申報(bào)表主表中()-(15)空,
某電視機(jī)廠為增值稅般納稅人,適用13%增值稅稅率,該廠2021年3月發(fā)生如F經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):(1)銷售電視機(jī)1000臺(tái),取得含稅銷售收入2320000元,另向購貨方收取包裝費(fèi)34800元,款項(xiàng)均送存銀行。(2)當(dāng)月購進(jìn)材料若干批,取得增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款合計(jì)600000元,稅金臺(tái)計(jì)78000元,款項(xiàng)己付,材料已驗(yàn)收入庫。(3).上月銷售的電視機(jī)中,有兩臺(tái)因質(zhì)量問題在本月退回,企業(yè)退還購貨方價(jià)款和稅金合計(jì)4640元,并開具了紅字增值稅專用發(fā)票。(4)企業(yè)將自產(chǎn)的最新型號電視機(jī)10臺(tái)用于獎(jiǎng)勵(lì)本廠優(yōu)秀職工,已知每臺(tái)電視機(jī)工廠成為為2400元,因尚未對外銷售過,故無同類產(chǎn)品銷售價(jià)格。電視機(jī)的成本利潤率為10%。(5)倉庫保管員失職,導(dǎo)致倉庫原材料被盜,經(jīng)盤查,被盜村料賬面價(jià)值為50該材料使用13%增值稅稅率。計(jì)算結(jié)果保留兩位小數(shù)。2據(jù)本月業(yè)務(wù)填寫增值稅納稅申報(bào)表主表中()-(15)空,
怎么寫會(huì)計(jì)分錄?,(13)5月12日,企業(yè)上月銷售的一臺(tái)C型號設(shè)備因質(zhì)量問題被退回,價(jià)款100000元、增值稅款13000元,對方企業(yè)已開具了紅字增值稅專用發(fā)票,款項(xiàng)已退。●(14)5月14日,為了支援西藏建設(shè),將一臺(tái)不含稅市場價(jià)為250,000元的大型設(shè)備無償捐贈(zèng)給了西藏某企業(yè),并開具了增值稅專用發(fā)票。該設(shè)備成本為200000萬元?!?15)5月17日,機(jī)修車間對外提供修理服務(wù),收取修理費(fèi)46800元,開具了普通發(fā)票?!?16)5月17日,對外出租自己的一套生產(chǎn)設(shè)備,租賃合同中約定租賃期限為3個(gè)月,一次性收取全部不含稅租金收入27000元?!?17)5月18日,銷售給金源機(jī)電經(jīng)營部E型號設(shè)備5臺(tái),每臺(tái)不含稅價(jià)款32000元,并承諾如果對方在10天內(nèi)付款,就給予其5%的折扣。開具了增值稅專用發(fā)票,貨已發(fā)出。22日,收到對方支付的款項(xiàng)(價(jià)稅合計(jì))171760元。(18)5月19日,進(jìn)口生產(chǎn)用機(jī)床一臺(tái),到岸價(jià)200000元,已納進(jìn)口關(guān)稅20000元,已由海關(guān)代征進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅,并已得海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書。將機(jī)床從海關(guān)運(yùn)回,支付不含稅運(yùn)費(fèi)4000元,取得貨運(yùn)企業(yè)增值稅專發(fā)票
員工工資表可以每月統(tǒng)一按30天計(jì)算嗎?還是必須按實(shí)際的31天30天28天計(jì)算
老師,小額零星支出多少不需要發(fā)票入賬,企業(yè)所得稅前需要調(diào)出來嗎,謝謝
客戶之前用二維碼個(gè)人掃的款,沖的公司應(yīng)收,現(xiàn)在退款直接打他個(gè)人卡,沖公司應(yīng)收可以嗎
因?yàn)槲夜ぷ鞅容^負(fù)責(zé),老板給我買了手機(jī),因?yàn)橛袊a(bǔ),所以只能開個(gè)人抬頭發(fā)票,請問我能報(bào)銷嗎?或者需要什么佐證資料
公司變更法人和股東,還需要減資,是先減資比較好,還是先變更股東法人好,注冊資本2000萬未實(shí)交
李某從公司辦理提前退休手續(xù),距法定退休年齡還剩2年。公司按照規(guī)定給予李某一次性補(bǔ)貼收入20萬元。李某領(lǐng)取補(bǔ)貼應(yīng)繳納個(gè)人所得稅(? ? )元
11.某公司經(jīng)營性資產(chǎn)和經(jīng)營性負(fù)債占銷售收入的百分比分別為60%和 25%,計(jì)劃銷售凈利率為 12%,股利支付率為 40%,如果預(yù)計(jì)該企業(yè)的外部籌資需要量為零,則該企業(yè)的銷售增長率為() A.13.71% B.15.89% C.20.57% D.25.9%
老師,29期的講義怎么打開看看,能下載嗎,能打開看看嗎
老師,給員工的出差油費(fèi)補(bǔ)貼,需要繳納個(gè)稅嗎?
老師,公司是賣貼身衣物內(nèi)衣的請問經(jīng)營范圍不能手動(dòng)填寫嗎?