那老師如果這樣25年未分配利潤期初余額就是錯誤的，跟年報不相符

期初數(shù)是錯的得調(diào)整期初數(shù)重新建賬

老師我改了25年的期初數(shù)，這筆分錄我能不能不做

不改期初數(shù)就做跨年調(diào)整的

老師你的意思我別改期初數(shù)，做跨年調(diào)整，這不就影響了25年的報表數(shù)

老師我想多問一下如果跨年調(diào)整，我在年末進行調(diào)整？然后重新產(chǎn)生報表

是的 跨年調(diào)整就是這樣

老師我想多問一下如果我反結(jié)賬，我在年末進行調(diào)整？然后產(chǎn)生新的報表？

這樣也可以 現(xiàn)在稅局一般是要求這樣做 更正第四季度申報表就可以了

老師謝謝！如果我反結(jié)賬就做借：管理費用負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)，借：其他應(yīng)收款 貸：應(yīng)付職工薪酬，借：管理費用貸：本年利潤，借：本年利潤貸：未分配利潤

對的 就是這樣做的

老師這樣第四季度的報表和年報都更新成新的了對吧

對的 這樣就一致了哦

老師麻煩問一下公司20年的車賣了，低價出售，營業(yè)外支出能在所得稅前扣除嗎？匯算清繳要不要調(diào)增

不可以的 這個要調(diào)增的哦

老師謝謝