老師看下截圖

對的，都按不含稅價(jià)格處理，當(dāng)然必須是專用發(fā)票

即使我付款按含稅總額付給供應(yīng)商了 ，但是進(jìn)銷存要以不含稅的單價(jià)去核算是嗎？

嗯，前提是專用發(fā)票

如果是普通發(fā)票就用含稅價(jià)

在系統(tǒng)里的是專票。那ERP系統(tǒng)里接我截圖這個(gè)進(jìn)銷存匯總要加一欄含稅單價(jià)和金額嗎？老師

我覺得不用，因?yàn)檫M(jìn)銷存系統(tǒng)目的就是核算商品的成本，和正常的核算沒區(qū)別

老師，我核實(shí)一點(diǎn) ，就我上面這個(gè)截圖是系統(tǒng)里的 ，就是初期單價(jià) 、入庫單價(jià)、生產(chǎn)領(lǐng)料出庫單價(jià)、結(jié)余單價(jià)都是按不含稅的記錄對吧

嗯對的，只要是專用發(fā)票就是不含稅的

然后我問應(yīng)付會(huì)計(jì)看下含稅價(jià)格多少和我進(jìn)銷存金額是否對上就可以了是吧。假如進(jìn)銷存不含金額100，應(yīng)付會(huì)計(jì)也是100那就行了是吧。要是有點(diǎn)偏差沒事的吧比如是95元。

應(yīng)付肯定就不是了，應(yīng)付肯定是含稅的

一個(gè)屬于成本賬，一個(gè)屬于往來賬

我知道，我意思是核算成本是按不含稅的，我的意思是我進(jìn)銷存匯總不含稅金額要與往來賬的不含稅金額要對上

嗯，必須對的上，不然就亂了

然后我司4月結(jié)余數(shù)量知道，是盤點(diǎn)出來的實(shí)質(zhì)實(shí)物材料，但是不知道結(jié)余單價(jià)和金額，所以我估一個(gè)不含稅的單價(jià)出來。就等于是5月的期初了。那這里的可能總金額就會(huì)有差異了，差異不大沒事吧老師。我開始把5購進(jìn)的數(shù)據(jù)搞準(zhǔn)。

你們存貨發(fā)出用的啥計(jì)價(jià)方法

系統(tǒng)顯示是加權(quán)平均，但是進(jìn)銷存數(shù)量和金額亂的一批

哦，那就肯定有差異了，你把他調(diào)對了按正確的方法做以后

現(xiàn)在有實(shí)物結(jié)余數(shù)量 ，但是不知道單價(jià)和金額，現(xiàn)在我只能估一個(gè)結(jié)余單價(jià)。這結(jié)余金額我估計(jì)會(huì)有差異的，要是差異不是很大影響不大吧

調(diào)到和賬面金額一致最好