A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)應(yīng)填寫在A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》中。
以下是長(zhǎng)期待攤費(fèi)用在A105080表中的填寫步驟:
在“資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表”中,找到“長(zhǎng)期待攤費(fèi)用”一行。
在“資產(chǎn)原值”列填寫長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的入賬金額。
在“本年折舊、攤銷額”列填寫本年攤銷的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用科目金額。
在“累計(jì)折舊、攤銷額”列填寫從開始攤銷到本期的累計(jì)金額。
根據(jù)稅法規(guī)定,填寫“稅收折舊、攤銷額”列,即稅法允許扣除的攤銷金額。
如果存在稅會(huì)差異,需要在“納稅調(diào)整金額”列進(jìn)行調(diào)整。
沒有收入,籌建期都放在在建工程—長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。都把科目放在在建工程—長(zhǎng)期待攤費(fèi)用—招待費(fèi)。小微企業(yè)匯算清繳填哪些表
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的企業(yè)所得稅匯算清繳怎么填寫呢?
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老師,企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)表,資產(chǎn)折舊攤銷納稅調(diào)整明細(xì)表,里面的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用,數(shù)據(jù)是怎么填報(bào)的?在財(cái)務(wù)賬套里哪里找?
有一項(xiàng)費(fèi)用,是長(zhǎng)期待攤的企業(yè)開辦費(fèi),企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候,期間費(fèi)用明細(xì)表,這個(gè)長(zhǎng)期待攤的費(fèi)用填到哪一行
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想問下,假設(shè)只知道汽車購(gòu)買了50萬元,然后賬還沒做的,這種情況下,是不是不用管計(jì)提折舊了多少,只要知道賣多少錢就可以入賬了(就是做賣車固定資產(chǎn)的清理分錄),然后賣車若不知道已計(jì)提折舊多少,也是不影響實(shí)際賣了多少錢及入賬分錄對(duì)嗎
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