老師，您好，我公司2020年7月到2021年6月的租賃費去年已經(jīng)支付，少支付了一萬，和對方欠我公司的費用抵消了，去年沒有開發(fā)票，今年才開上發(fā)票，我所得稅匯算已經(jīng)把去年下半年的租賃費調(diào)整了，我現(xiàn)在應該怎么記賬，要做以前年度損益調(diào)整嗎？發(fā)票金額是10萬多一年

老師，我咨詢您一下問題，房東沒有給我們開房租發(fā)票，去年年底審計查賬，把沒開發(fā)票的房租也算了費用。說如果收不到房東發(fā)票，就在所得稅清算的時候，做企業(yè)所得稅納稅調(diào)整，這個只要報稅做調(diào)整就行嗎？要不要寫分錄做憑證？怎么寫呀

老師請問我們一家公司以前一直核定企業(yè)所得稅的，去年第三季度的時候被轉(zhuǎn)為了一般納稅人了，第四季度按查賬來交企業(yè)所得稅，第四季度只開了10幾萬銷項有進項發(fā)票，年度所得稅也是按查賬的來，這樣是需不要做稅審。

老師，問一下，我們公司是一般納稅人，今年虧損200萬，其中一百萬左右是沒有正式發(fā)票的，現(xiàn)在會計事務所給我們企業(yè)所得稅匯算清繳，調(diào)增了100萬，現(xiàn)在還虧一百萬，我去年報表報的還得虧損200萬，這個以后對我們公司有什么影響嗎？

老師，請問發(fā)現(xiàn)19年的審計報告庫存商品那里多了一千多塊，原因是19年的賬在付款的時候但發(fā)票未到，直接入了庫存商品，后期來了發(fā)票沒發(fā)現(xiàn)有做了一筆，但在19年12月紅沖，但由于科目借貸方向的問題，不知道為什么審計沒有發(fā)現(xiàn)，所以庫存多了一個商品。我們也沒有發(fā)現(xiàn)這個問題，導致20、21年的審計報告期初都是多這個金額，但實際我們的賬上是沒有這個金額的，這個要怎么調(diào)整？