1月 有繳納去年企業(yè)所得稅預(yù)繳，但是忘記在去年12月計(jì)提了，分錄怎么做額（小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）
借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 直接這樣做平就行了哈
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就是我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則去年計(jì)提企業(yè)所得稅了，但是忘記做一筆繳納的分錄，今年應(yīng)該怎么調(diào)整
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企業(yè)用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，匯算清繳繳納去年的所得稅要怎么做分錄呢
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12月份的企業(yè)所得稅忘記提了，1月份交稅款了，1月份補(bǔ)計(jì)提要怎么做分錄，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下。 借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 這樣是不是計(jì)提到今年了，怎樣計(jì)提到去年呢？
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小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，2022年末企業(yè)未計(jì)提所得稅，23年1月繳納企業(yè)所得稅，怎么處理
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老師，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，2月預(yù)繳去年2022年的企業(yè)所得稅。怎么做分錄
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甲公司適用的所得稅稅率為25%。2019年度實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額為20000萬(wàn)元，其中:(1)國(guó)債利息收入2300萬(wàn)元;(2)因違反經(jīng)濟(jì)合同支付違約金200萬(wàn)元;(3)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備3000萬(wàn)元;(4)計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備2000萬(wàn)元;(5)2018年年末取得管理用的固定資產(chǎn)在2019年年末的賬面價(jià)值為2000萬(wàn)元，計(jì)稅基礎(chǔ)為400萬(wàn)元。假定甲公司2019年遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債均無(wú)期初余額，且在未來(lái)期間有足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵減2019年發(fā)生的可抵扣暫時(shí)性差異。不考慮其他因素，算應(yīng)納稅所得額怎么算？ 20000-2300+200+3000+2000+1600=24500*25%=6125
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請(qǐng)問(wèn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~怎么算
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公司要注銷(xiāo)，因?yàn)楣緵](méi)開(kāi)公戶(hù)，跟法人借了1000塊錢(qián)，發(fā)工資，現(xiàn)在賬上面有其他應(yīng)付賬款1000塊錢(qián)，這個(gè)咋處理?用交企業(yè)所得稅?
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新成立的公司，通過(guò)Atm機(jī)存了3萬(wàn)元，我可以先做借款3萬(wàn)，記借:庫(kù)存現(xiàn)金 3萬(wàn) 貸:其他應(yīng)付賬款3萬(wàn)，在記一個(gè)借:銀行存款3萬(wàn)，貸:庫(kù)存現(xiàn)金3萬(wàn)，
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@董孝彬老師，剛好找到會(huì)計(jì)分錄。
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老師，這個(gè)是11月30完工，，什么時(shí)候開(kāi)始攤銷(xiāo)呢
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員工安排在外地工作，算出差嗎？公司租的房子，住宿費(fèi)怎么入賬
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老師您好，這個(gè)分錄該怎么去解釋呢
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老板要說(shuō)他往年有實(shí)繳，但是都到其他應(yīng)付款里了，讓調(diào)賬: 讓全體股東簽老板實(shí)繳協(xié)議，決議，投資款確認(rèn)書(shū)， 需不需要寫(xiě)情況說(shuō)明或者在協(xié)議里，注明老板往年，那些銀行打款是投資款，并把這些銀行明細(xì)與回單附后面，再讓全體股東簽字？
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老師好，建筑行業(yè)小規(guī)模納稅人扣除分包款的適用條件；簡(jiǎn)易計(jì)稅必須采用3%的稅率嗎？如果開(kāi)1%的發(fā)票，是不是就不適用簡(jiǎn)易計(jì)稅？
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12月 我沒(méi)計(jì)提， 你這不是銀行存款增加了嗎。原則我是支付的出去的，
跨年補(bǔ)計(jì)提匯算所得稅 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 交稅? ? ? ? ? ? 借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅? ? ? ? 貸：銀行存款
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，需要通過(guò)以前年度科目調(diào)整嗎
不需要的，直接調(diào)整利潤(rùn)分配
老師 我還想問(wèn)下 以前年度損益這科目到底是 小企業(yè)用的還是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則使用的
那個(gè)是會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下的科目
那老師我發(fā)現(xiàn)利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債不吻合，是因?yàn)槲姨顚?xiě)未分配利潤(rùn)嗎
調(diào)整了利潤(rùn)分配會(huì)影響的，很正常
是影響一年 還是下個(gè)月就會(huì)自動(dòng)好了
你那個(gè)會(huì)影響今年1年的
有沒(méi)有別的分錄 可以保持資產(chǎn)和負(fù)債數(shù)據(jù)時(shí)吻合的（凈利潤(rùn)= 未分配利潤(rùn)期末數(shù)-未分配利潤(rùn)期初數(shù)）呢 我擔(dān)心系統(tǒng)會(huì)預(yù)警 到時(shí)候子啊出現(xiàn)別的問(wèn)題 還不如先調(diào)整下分錄
資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)年初數(shù)%2B利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)本年累計(jì)±本月調(diào)整的利潤(rùn)分配 調(diào)整了利潤(rùn)分配就會(huì)引起變動(dòng)，比如今年分紅，計(jì)提上年的盈余公積，調(diào)整以前年度的損益，都可能引起，很正常的。 除非你重新更正錯(cuò)誤當(dāng)年的報(bào)表和今年資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)，才滿(mǎn)足公式 資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)年初數(shù)%2B利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)本年累計(jì)