老師，請問我司去年12月收到一張專用發(fā)票需退稅，當(dāng)月我做分錄是借主營成本、應(yīng)交稅費-出口退稅，貸銀行存款，把專票的發(fā)票聯(lián)附賃證后面，那請問還有一聯(lián)抵扣聯(lián)是不是等收到退稅后做分錄附在賃證后面呢？

請問：我們2月份只開了一張紅字負數(shù)發(fā)票（原始發(fā)票是去年12月份開出去的，今年2月份退回了），2月份沒有其他收入，對于這張負數(shù)發(fā)票的憑證：1、是直接將原來的那張發(fā)票的憑證紅沖，還是等到以后發(fā)生收入的月份再做這筆紅字發(fā)票的憑證？2、如果后面再做憑證的話，那賬面的增值稅和我申報的2月份的增值稅申報表不是不一致了嗎？3、做紅字憑證后，預(yù)計的紅字稅費的分錄怎么寫呢？

老師，您可以接著回答一下我下面的問題嗎？就是這個全電發(fā)票，對方給到我們的全電（專票），我們在拿到后，就要緊接著再復(fù)印一份嗎？一份放在憑證后面作為附件，另一份當(dāng)做抵扣聯(lián)單獨存放起來？然后，次月初勾選抵扣的時候，就拿那些當(dāng)做抵扣聯(lián)的發(fā)票，根據(jù)上面的稅額，來勾選抵扣？

你好老師：我們當(dāng)月支付物業(yè)管理費，并拿到專票，但稅務(wù)平臺我還不認證勾選，等有專票要開我才認證，現(xiàn)借管理費用，借：待認證進項稅額，貸：銀行存款，我收到兩聯(lián)專票，－張是專夾的，另一張是放在這個月支付憑證的后面，還是過兩個月后認證才跟那后面？

你好老師：我們當(dāng)月支付物業(yè)管理費，并拿到了進項的專票，但稅務(wù)平臺我還不認證勾選，等有銷項專票要開我才認證，現(xiàn)借：管理費用，借：待認證進項稅額，貸：銀行存款，我收到兩聯(lián)專票，－張是專夾的，另一張是放在這個月支付憑證的后面，還是過兩個月后認證才跟那后面？