您好,把第2個(gè)分錄沖回,再按發(fā)票做分錄就行,1和3不用調(diào)整 借預(yù)付賬款-62407,貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-62404%2B2971.76,應(yīng)交稅金-未交增值稅-2971.76, 借預(yù)付賬款62407,貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入62404-2971.76,應(yīng)交稅金-未交增值稅2971.76, 您看一負(fù)一正2個(gè)分錄,不影響的
老師,9月預(yù)收10月租金是借:銀行存款 貸:預(yù)收賬款 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-簡(jiǎn)易計(jì)稅 10月份確認(rèn)收入借:預(yù)收賬款 貸:其他業(yè)務(wù)收入 9月收到9月租金借:銀行存款 貸:其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-簡(jiǎn)易計(jì)稅 這樣對(duì)嗎?
國(guó)企廣告部,6月有不開(kāi)票收入1000元 分錄借銀行,貸預(yù)收賬款 確認(rèn)收入,借:預(yù)收賬款,貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 交稅,借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,貸:銀行存款 7月份又過(guò)來(lái)要發(fā)票怎么做分錄???
請(qǐng)問(wèn)老師,一般納稅人企業(yè)預(yù)收賬款,發(fā)票未開(kāi)的會(huì)計(jì)分錄是借:銀行存款;貸:預(yù)收賬款?小規(guī)模也是這種會(huì)計(jì)分錄嗎?先收預(yù)收賬款如果后期銷售發(fā)票開(kāi)出的會(huì)計(jì)分錄是,借:銀行存款;貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅)?還是借:預(yù)收賬款;貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額呢?
1、借:應(yīng)收賬款等 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅 實(shí)際支付簡(jiǎn)易征收的稅費(fèi)時(shí), 借:應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易征收, 貸:銀行存款。 2、借:應(yīng)收賬款等, 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入, 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—簡(jiǎn)易征收。 實(shí)際支付簡(jiǎn)易征收的稅費(fèi)時(shí), 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—簡(jiǎn)易征收, 貸:銀行存款。 3、借:應(yīng)收賬款等 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 實(shí)際支付簡(jiǎn)易征收的稅費(fèi)時(shí), 借:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 貸:銀行存款。 請(qǐng)問(wèn)這哪個(gè)是對(duì)的?
之前代賬的分錄是 貸,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸,應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 借,銀行存款 借,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 借,應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸,銀行存款 借,應(yīng)交稅金-轉(zhuǎn)出未交 貸,應(yīng)交稅金未交增值稅 借,應(yīng)交稅金未交增值稅 貸,銀行存款 這個(gè)分錄,我的賬上 應(yīng)交增值稅-進(jìn)行稅額 應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 在不斷累積, 我是不是應(yīng)該加一個(gè)分錄變成 貸,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸,應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 借,銀行存款 借,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 借,應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸,銀行存款 借,應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 貸,應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸,應(yīng)交稅金-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借,應(yīng)交稅金-轉(zhuǎn)出未交 貸,應(yīng)交稅金未交增值稅 借,應(yīng)交稅金未交增值稅 貸,銀行存款
老師我家是簡(jiǎn)易計(jì)稅,6月份做一筆憑證收的專票忘記做進(jìn)項(xiàng)額轉(zhuǎn)出了,現(xiàn)在6月份已經(jīng)結(jié)賬了,現(xiàn)在怎么處理好,電子稅務(wù)局估計(jì)也沒(méi)做認(rèn)證,能在8月份做認(rèn)證嗎再做轉(zhuǎn)出,是不是得沖紅6月份那張憑證
生產(chǎn)生肉制品增值稅稅率9%,采購(gòu)進(jìn)來(lái)肉制品是免稅率,采購(gòu)供應(yīng)商都是零售批發(fā)行業(yè),都沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)抵扣,這個(gè)有什么解決方案呢
請(qǐng)問(wèn)老師礦渣利用生產(chǎn)線的企業(yè)縣水利局要求繳納水土保持補(bǔ)償費(fèi),這個(gè)可以在電子稅務(wù)局系統(tǒng)扣繳嗎?
老師,有個(gè)員工6月25日入職,7月6日離職,7月可以不給她買社保公積金嗎
你好老師,為啥我這個(gè)筆記本不顯示無(wú)線網(wǎng)絡(luò)呀,我手機(jī)連接上了,但是電腦不顯示這個(gè)網(wǎng)絡(luò)?
老師你好,購(gòu)買空調(diào),安裝、鉆墻這些,可以算入資產(chǎn)價(jià)值嗎
去年的發(fā)票已經(jīng)抵扣了,但是沒(méi)拿到票還沒(méi)有入賬,現(xiàn)在拿到票了要怎么做分錄
老師你好 請(qǐng)問(wèn)公司更換開(kāi)票人,應(yīng)該怎么操作?
有一家公司之前是0申報(bào),客戶今天發(fā)來(lái)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是1月至7月的,我今天才給她家建賬,請(qǐng)問(wèn)我是從7月開(kāi)始做賬,這些票全都做在7月還是從一月開(kāi)始做呢?
個(gè)體戶開(kāi)設(shè)計(jì)服務(wù)費(fèi)36萬(wàn),需交多少稅
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借預(yù)付賬款62407,貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入62404-2971.76,應(yīng)交稅金-未交增值稅2971.76,這個(gè)分錄12月做個(gè)一次,1月份再做1次嗎
您好,是的,我上面寫(xiě)了2個(gè)分錄,一個(gè)正,一個(gè)負(fù)
12月做的這個(gè)分錄借:應(yīng)交稅金-未交增值稅2971.76貸其他業(yè)務(wù)收入2971.76,這個(gè)分錄1月不用管了
對(duì)不起,我們這個(gè)分錄不對(duì),12月沒(méi)交增值稅呀,
12月小規(guī)模不超30萬(wàn)沒(méi)交,所以轉(zhuǎn)其它業(yè)務(wù)收入
哦哦,那這個(gè)分錄不用管,我們的增值稅科目不太規(guī)范,這是一般人的科目,小規(guī)??颇烤褪? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借預(yù)付賬款-62407,貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-62404+2971.76,應(yīng)交稅金-未交增值稅-2971.76, 借預(yù)付賬款62407,貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入62404-2971.76,應(yīng)交稅金-未交增值稅2971.76,1月只做這個(gè)就可以了
您好,是的,這個(gè)分錄只是為了把發(fā)票保存在分錄里
好的呢謝
?希望我的回復(fù)對(duì)您有幫助,謝謝您點(diǎn)擊下方????????給予鼓勵(lì)~,祝您接下來(lái)一切順利!