系統(tǒng)沒有啊。系統(tǒng)上就跳轉(zhuǎn)了利潤表里的所有但是沒有這個交過稅的

你好，主表32行，減：本年累計實(shí)際已繳納的所得稅額

老師是我圈的這個嘛

減:本年累計預(yù)繳所得稅額 各期預(yù)繳應(yīng)補(bǔ)(退)所得稅額合計 你的表上是這個

找到了，老師還有個問題。資產(chǎn)折舊、攤銷調(diào)整明細(xì)表，去年沒有變化，我是不是能照著去年的填填一樣就行了

你好，如果資產(chǎn)和實(shí)際的折舊都沒變的話，可以這樣。

老師彌補(bǔ)虧損明細(xì)表是不是不用填，是不是自動生成的啊

你好，是的，這個系統(tǒng)自動生成。

謝謝老師。

你好，不用客氣的了。

老師年報補(bǔ)交的企業(yè)所得稅需要計提嗎

你好，是的，是需要的。

老師，我這個月報年報。那是計提到這個月嗎？這個稅不是實(shí)際當(dāng)月繳納的嗎？當(dāng)時報當(dāng)時繳納的。為啥還要計提呢

你好，你現(xiàn)在是要補(bǔ)稅就要做，如果不用補(bǔ)稅是可以不用做的。我是說這個計提的憑證。

老師那我分錄該怎么做，是計提企業(yè)所得稅借應(yīng)交稅費(fèi)貸企業(yè)所得稅 ，繳納企業(yè)所得稅 借企業(yè)所得稅，貸銀行存款這樣做嗎

你好，補(bǔ)稅會計分錄 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 同時結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整 實(shí)際補(bǔ)繳企業(yè)所得稅時： 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款

明白了老師謝謝