老師早上好，未分配利潤(rùn)一直都是虧損的，現(xiàn)在報(bào)25年第一季度的企業(yè)所得稅，彌補(bǔ)以前年度虧損是0，就不用填，因?yàn)檫@個(gè)季度也是虧損的，沒有利潤(rùn)可以彌補(bǔ)的，是這樣嗎
對(duì)的是的，你負(fù)數(shù)沒法彌補(bǔ)虧損
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Q
2022年初單位未彌補(bǔ)虧損是100萬，利潤(rùn)表第一季度盈利20萬，第二季度虧損-50萬，第三季度虧損是-10萬，電子稅務(wù)局第一季度申報(bào)企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額是20萬減去未彌補(bǔ)虧損20萬企業(yè)所得稅就是0，第二季度申報(bào)利潤(rùn)總額是-30萬，第三季度申報(bào)利潤(rùn)總額是-40萬，這樣申報(bào)下去，我的利潤(rùn)總額-40萬，我還用了以前的未彌補(bǔ)虧損20萬，那我不是虧了20萬
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Q
老師請(qǐng)問一下，今年第一季度的利潤(rùn)不能彌補(bǔ)去年的虧損嗎？這個(gè)季度的企業(yè)所得稅季報(bào)，的彌補(bǔ)以前年度虧損不能填嗎？
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比如：前一年度虧損 5000第一季度盈利10000預(yù)交企業(yè)所得稅彌補(bǔ)前一年虧損繳納企業(yè)所得稅 5000?25%，第二季度虧損5000 第二季度企業(yè)所得稅為0 第三季度盈利15000申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí) 發(fā)現(xiàn)自動(dòng)彌補(bǔ)以前年度虧損5000。這個(gè)是因?yàn)榧径葓?bào)表填報(bào)的都是本年累計(jì)嗎？是什么勾稽關(guān)系 ，只要年累計(jì)數(shù)是正的 每次都要減以前年度虧損嗎？
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老師，小規(guī)模季度申報(bào)所得稅，比如有年度虧損8W可以彌補(bǔ)，第2季度本年累計(jì)金額利潤(rùn)總額填4W，彌補(bǔ)以前年度虧損欄顯示4W，第3季度申報(bào)時(shí)報(bào)表利潤(rùn)總額填2W，彌補(bǔ)虧損欄顯示2W，，到第4季度，利潤(rùn)總額填8W，彌補(bǔ)虧損欄還是顯示8W，這樣邏輯沒錯(cuò)吧？因?yàn)槊考径榷及幢灸昀塾?jì)來算的原因？
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每季度報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，利潤(rùn)總額可以彌補(bǔ)以前年度虧損嗎？我怎么報(bào)第一季度所得稅時(shí)不能彌補(bǔ)以前年度虧損？查看去年的報(bào)表第三季度和第四季度卻是可以彌補(bǔ)年度虧損的。
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好的明白了謝謝老師
這表填完了，有這么多提醒，有風(fēng)險(xiǎn)嗎
麻煩老師給看看
你的成本怎么大于收入這么多啊？這個(gè)成本不包含期間費(fèi)用你的包含了是不是?。?
我們是勞務(wù)公司，人員工資是不是我計(jì)入的是營(yíng)業(yè)成本，我們的成本就只有人員工資的呀
你不可能收入小于成本吧？你們是賠錢嗎？
那我把人員工資計(jì)入管理費(fèi)用—職工工資，可以嗎
你好，你當(dāng)月所有的收入都做了嗎？有沒有提供了服務(wù)，沒有做收入的情況？
都做了，就只有這些收入了
你放到管理費(fèi)用里面去