老師，費(fèi)用合同款項(xiàng)是按照季度付款，2024年11月和12月的應(yīng)付費(fèi)用，都計提了，但當(dāng)時一直沒有開發(fā)票，等到今年2月份才開發(fā)票，他開發(fā)票是把去年11月至2025年1月這三個月一次性開具一張發(fā)票，發(fā)票備注2024年11月?2025年1月費(fèi)用，匯算清繳2024年企業(yè)所得稅要怎么處理？
暫估和發(fā)票一致的不需要調(diào)整 也屬于收到的發(fā)票
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1. 去年10月、12月分批租入員工宿舍，發(fā)票11月起陸續(xù)開具過來，12月開來的票，我在12月直接計提了兩個月的房租攤銷，今年一月份開了的票，直接在當(dāng)月計提三個月的，這個操作是否可以？ 2. 去年11月有一筆報銷，二級科目以及登記的金額有誤，于一月做了沖銷調(diào)整 3. 去年11月錄入有幾個固定資產(chǎn)的年限填寫錯誤以及一個固定資產(chǎn)類別填寫錯誤，均于一月在固定資產(chǎn)模塊進(jìn)行了變動調(diào)整。 4. 去年12月的手續(xù)費(fèi)發(fā)票，今年2月才開過來。 以上事項(xiàng)在申報21年的所得稅時是否需要進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整？
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老師，我四月份收到一張今年一月份開票日期的給我們小規(guī)模公司的一張購買鍋具的發(fā)票，要是做分錄是借銷售費(fèi)用 貸現(xiàn)金，但是我忽然看見備注欄備注了補(bǔ)去年10月發(fā)票字樣，這個得怎么處理？因?yàn)槲胰ツ瓴恢烙羞@張發(fā)票，也沒有計提，當(dāng)我看見這個備注后就把財務(wù)軟件反結(jié)轉(zhuǎn)到去年12月份，做了一個計提的分錄想著今年四月時候做賬沖減去年計提，22年所得匯算也不用調(diào)增這樣可以嗎？
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老師我想咨詢一下，就是去年四月份銀行開戶，然后去年五月份發(fā)生報銷款且去年發(fā)票已經(jīng)開具，去年累計發(fā)票金額4000元，今年三月份稅務(wù)才報道，然后五月份匯算清繳時候沒有把去年的發(fā)票做進(jìn)去。 問題1：今年六月把去年的發(fā)票才做進(jìn)去分錄可不可以直接借管理費(fèi)用-開辦費(fèi)貸其他應(yīng)收款，可以嗎？ 問題2：由于報銷人不是公司的人其實(shí)是給他支付的服務(wù)費(fèi)，他開的一些飲料類超市購物的發(fā)票，我就做到今年開辦費(fèi)，這樣處理可以嗎？
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我公司去年2024年12月的開票收入，到2025年1月份又把那張發(fā)票給紅沖，那我現(xiàn)在2025年1月的賬是計入了以前年度損益調(diào)整，那個企業(yè)所得稅匯算清繳時，我這紅沖了2024年的收入表怎么填，還有等到2025年一季度的時候企業(yè)所得稅季報的報表收入怎么填
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24年11月份公司向物業(yè)支付了車位費(fèi)：2520元，這筆業(yè)務(wù)在2024年12月收到物業(yè)開來的發(fā)票，但是在24年11月時，會計將這筆費(fèi)用直接全額計入管理費(fèi)用，貸方做銀行存款，又在24年12月份收到發(fā)票時，按票面金額和稅額又入了一次管理費(fèi)用，同時貸方做了應(yīng)付賬款。發(fā)現(xiàn)時已經(jīng)是25年2月份了，這時該怎么調(diào)整
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什么情況下要交土地使用稅？我看新入的這公司去年交了土地使用稅？今年1月份申報上沒看到？ 我3月份接手這公司，4月份自動顯示了房產(chǎn)稅的金額，我直接點(diǎn)提交的，但沒看到土地使用稅就沒申報，這樣可以嗎？
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老師，你是我公司在遼寧省的A產(chǎn)品的銷售代理，給你的不含稅價格450元，你把產(chǎn)品賣給B公司含稅價460元??60噸=27600元，我單位已經(jīng)給B公司開具27600元，B公司對公付款給我公司27600元，平賬。你需要付我公司27600??7%=1932元稅點(diǎn)錢，我還需要給你返什么錢么？
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老師，你是我公司在遼寧省的A產(chǎn)品的銷售代理，給你的不含稅價格450元，你把產(chǎn)品賣給B公司含稅價460元??60噸=27600元，我單位已經(jīng)給B公司開具27600元，B公司對公付款給我公司27600元，平賬。你需要付我公司27600??7%=1932元稅點(diǎn)錢，我還需要給你返什么錢么？
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就是他把發(fā)票開了，只要在明年匯算清繳前開的金額大于本次就不需要納稅調(diào)減是吧
等于的，不需要調(diào)整，如果是小于的話，納稅調(diào)增，大于的納稅調(diào)減。
開的發(fā)票是次年匯算清繳前開的，有一部分金額是明年的，這個是否要分開確認(rèn)費(fèi)用，報表是否需要調(diào)整
你好，分開做費(fèi)用 匯算清繳2025年的不要管，你就看所屬期2024年的就行
那如果沒有計提，發(fā)票2025年2月開2024年_2025年1月發(fā)票，2024年匯算清繳不算這個費(fèi)用，等到2025年匯算清繳再一起把這個發(fā)票的金額一起計算可以嗎
那2024年11月和12月如果沒有計提費(fèi)用，2024年匯算清繳不算這個費(fèi)用，2025年2月收到發(fā)票一張和2025年1月開一起，發(fā)票備注:2024年11月－2025年1月費(fèi)用，等到2025年匯算清繳再一起把這個發(fā)票的金額一起計算可以嗎
2024年的那一部分借利潤分配，未分配利潤貸應(yīng)付賬款或者是銀行存款，匯算清繳納稅調(diào)減 2025年的這一部分借管理費(fèi)用，貸，應(yīng)付賬款或者銀行存款。
老師，我說的可否2024不計提費(fèi)用，匯算清繳也不調(diào)整，等到2025實(shí)際收到發(fā)票付款再全部一起算到2025年的費(fèi)用，2025年匯算清繳可否不調(diào)整？
最好不要這么做的 根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制來
老師，你上面所說的，2024都已經(jīng)結(jié)賬了，上面那個分錄2024那部分是做到今年那里去嗎
對的是的，這個是做到今年
2024部分不需要調(diào)整吧，因?yàn)楫?dāng)時計提的時候是計提2024年11月和12月部分的，2025年沒有計提進(jìn)去啊，2024匯算清繳還需要調(diào)整嗎
調(diào)減 你少做了費(fèi)用 如果你不想做 小企業(yè)會計準(zhǔn)則直接做到25年的管理費(fèi)用 抵扣25年