老師，我門(mén)是一般納稅人，我們有很多待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，3月我們有收入了，開(kāi)了一張專(zhuān)票出去，第一季度我需要報(bào)稅抵扣。。3月這張收入我做賬還是借銀行，貸方主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額嗎？？這個(gè)月抵扣后，4月我做賬是不是借應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。。貸方應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額。
同學(xué)，你好 是的，你分錄是對(duì)的
-
Q
請(qǐng)問(wèn)，我是一般納稅人，8月份有一張專(zhuān)票沒(méi)有在當(dāng)月抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，這個(gè)時(shí)候入的科目是叫做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額）？直到10月份抵扣時(shí)，再?gòu)臎_回來(lái)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額）
-
Q
老師，您好： 我想問(wèn)下我們6月購(gòu)進(jìn)的存貨收到專(zhuān)票6月沒(méi)有認(rèn)證抵扣，以下賬務(wù)上的處理是對(duì)的嗎 6月：借：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款 7月抵扣：借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅---進(jìn)項(xiàng)稅額 待：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
-
Q
老師，我們這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)稅不想認(rèn)證抵扣。那么我進(jìn)貨的分錄借：工程施工材料 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款 然后我有銷(xiāo)售的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 對(duì)嗎老師？
-
Q
我想咨詢一下，運(yùn)輸行業(yè)的我每個(gè)月做賬收到的發(fā)票沒(méi)有直接寫(xiě)（借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，而是用的借:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證） 最后勾選抵扣多少發(fā)票我在做一筆 （借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證）你看我這樣做可以嗎？
-
Q
老師 我們是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 現(xiàn)在是預(yù)售 開(kāi)的發(fā)票也是不征稅發(fā)票 進(jìn)項(xiàng)發(fā)票現(xiàn)在記的都是待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都做了認(rèn)證 我們3月份開(kāi)了一張有稅額的發(fā)票 增值稅是240 領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)讓把這筆稅額用待抵扣給抵了 我做的分錄： 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅金-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 老師 您看我做的分錄對(duì)嗎 謝謝老師
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
底薪1700兩天休假全勤200怎么算工資
-
房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)總分公司處在同一城市的同一區(qū)。土地證為總公司。預(yù)售證也辦的總公司。監(jiān)管戶也是總公司。銷(xiāo)售收入轉(zhuǎn)入總公司監(jiān)管戶。計(jì)劃用分公司銷(xiāo)售，分公司開(kāi)發(fā)。是否可以用分公司銷(xiāo)售，分公司是否可以開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票？土地增值稅清算時(shí)是以總公司名義清算還是以分公司名義清算？
-
如果20年生政策變更，需要調(diào)整的是15年，資負(fù)表是調(diào)整截止18年末的累計(jì)數(shù)嗎？ 如果20年發(fā)現(xiàn)15年的的前期差錯(cuò)，資負(fù)表是也是調(diào)整截止18年末的累計(jì)數(shù)嗎？還是調(diào)整19年末的就可以？
-
不入賬的費(fèi)用票，走的公戶，怎么做憑證
-
農(nóng)民個(gè)人可以找稅務(wù)代開(kāi)自產(chǎn)自銷(xiāo)的免稅農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票給我們抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎？還是對(duì)于農(nóng)民只能開(kāi)收購(gòu)票？
-
這一題將購(gòu)進(jìn)的葡萄，委托別的企業(yè)加工葡萄酒， 可以加計(jì)扣除1%嗎
-
老師，進(jìn)口商品一套流程怎么做賬
-
老師，我們把生產(chǎn)羊承包給別人，收取管理費(fèi)，這個(gè)該如何賬務(wù)處理？
-
1.供銷(xiāo)農(nóng)業(yè)服務(wù)企業(yè)購(gòu)進(jìn)化肥，然后銷(xiāo)售化肥，需要交增值稅嗎？不需要的話，有什么相關(guān)減免政策？ 2.一般納稅人企業(yè)低價(jià)購(gòu)進(jìn)化肥，再銷(xiāo)售（售價(jià)高于進(jìn)價(jià)）時(shí)，都涉及繳納什么稅？ 3.供銷(xiāo)農(nóng)業(yè)服務(wù)企業(yè)購(gòu)進(jìn)農(nóng)機(jī)具，再銷(xiāo)售（售價(jià)高于進(jìn)價(jià)）時(shí)，需要交流轉(zhuǎn)稅嗎？稅率是多少？分別涉及繳納什么稅
-
老師，小規(guī)模公司開(kāi)普通發(fā)票，總共需要交什么稅？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
老師，我第一次抵扣。我在稅務(wù)系統(tǒng)可以選幾張發(fā)票和收入稅額差不多的抵扣，不一定按順序抵扣吧？？我選好了就點(diǎn)提交，然后點(diǎn)統(tǒng)計(jì)確認(rèn)。這些都弄完然后點(diǎn)增值稅報(bào)表申報(bào)對(duì)嗎？第一次報(bào)，我沒(méi)弄過(guò)
同學(xué)，你好 嗯嗯，是可以的
老師，我剛抵扣了，我選了兩張，比我的銷(xiāo)項(xiàng)多165元。我這會(huì)點(diǎn)開(kāi)增值稅報(bào)表稅額就是0，怎么附加稅也是0，附加稅也隨著減免了嗎？
同學(xué)，你好 嗯嗯，是的
我以為附加稅照常交了。那我留底的165在哪里看？這個(gè)我需要在4月賬里面做還是3月賬。
同學(xué)，你好 留抵不做特別的分錄，你3月份做進(jìn)項(xiàng)多的部分就是留抵
我三月份就只做了銷(xiāo)項(xiàng)稅額。沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)的業(yè)務(wù)。我都是做的待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額。
同學(xué)，你好 你勾選了，待認(rèn)證就要轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)
這筆待認(rèn)證直接做到3月賬里面嗎？我以為4月才做這筆借應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，貸方應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證。
同學(xué)，你好 你什么時(shí)候勾選，就做到幾月份
那我剛做的。就是4月了。我做四月。
同學(xué)，你好 不是，你看認(rèn)證所屬期