老師，請(qǐng)問(wèn)一下，我的個(gè)體戶1季度開(kāi)票開(kāi)了12900，不含稅金額是12772.29，稅額是127.71，沒(méi)有任何其他費(fèi)用。 做賬：借：銀行存款12900，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入12772.29，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 127.71 結(jié)轉(zhuǎn)增值稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅127.71 貸：營(yíng)業(yè)外收入 127.71 這樣利潤(rùn)表中的，利潤(rùn)總額就是主營(yíng)收入+營(yíng)業(yè)外收入 這樣是對(duì)的嗎
是的，個(gè)體戶的收入總額=?主營(yíng)業(yè)務(wù)收入%2B營(yíng)業(yè)外收入
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請(qǐng)問(wèn)老師，小規(guī)模納稅人增值稅分錄是不是這樣做的？ 1、確認(rèn)收入時(shí)、借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）；貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2、季度超過(guò)30萬(wàn)繳納增值稅時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸：銀行存款 3、季度不超過(guò)30萬(wàn)免征增值稅時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸：營(yíng)業(yè)外收入
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下我是小規(guī)模納稅人，開(kāi)票 借庫(kù)存現(xiàn)金 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 需要季度結(jié)轉(zhuǎn)免稅收入 借 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入免稅收入嘛？那樣的話利潤(rùn)表有營(yíng)業(yè)外收入，企業(yè)所得稅照樣繳納咯？還是說(shuō)不需要做結(jié)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入的分錄的吖
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老師我想問(wèn)下小規(guī)模的增值稅我的會(huì)計(jì)分錄是這樣做的，發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí) 借：應(yīng)收賬款(或銀行存款、庫(kù)存現(xiàn)金等科目) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅 免征增值稅時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅 貸：營(yíng)業(yè)外收入--補(bǔ)貼收入 這樣做是對(duì)的嗎？
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我公司是小規(guī)模納稅人，稅率1%，沒(méi)超過(guò)30萬(wàn)額度，收入做賬：借銀行存款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交增值稅-減免稅額 結(jié)轉(zhuǎn)稅金 借應(yīng)交增值稅-減免稅額 貸營(yíng)業(yè)外收入 這樣對(duì)嗎
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你好，上季度做的無(wú)票收入，上季度免增值稅。 借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 借：營(yíng)業(yè)外收入—免增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 本季度：上季度有一筆未開(kāi)票收入，客戶要開(kāi)專票1% 這個(gè)賬務(wù)會(huì)計(jì)分錄怎么處理
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老師好，我是一家經(jīng)營(yíng)充電站業(yè)務(wù)的一般納稅人，給客戶充1000送150的業(yè)務(wù)怎么確認(rèn)收入，會(huì)計(jì)分錄怎么做
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那我申報(bào)個(gè)稅經(jīng)營(yíng)所得稅的時(shí)候，收入總額是填的12772.29，利潤(rùn)總額是12772.29，這就與財(cái)務(wù)報(bào)表上的利潤(rùn)總額不一樣了。利潤(rùn)表上的利潤(rùn)總額是12772.29+127.71=12900
利潤(rùn)總額要跟利潤(rùn)表上一致
那怎么一致，減免的增值稅轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了，利潤(rùn)總額就多了一筆營(yíng)業(yè)外收入，
那個(gè)成本費(fèi)用=收入總額-利潤(rùn)總額
倒退，把入到營(yíng)業(yè)外收入的增值稅金額，放在成本費(fèi)用里面填，是嗎
不是，收入總額包括營(yíng)業(yè)外收入，
那老師，我開(kāi)票含稅金額是12900，不含稅金額12772.29，增值稅127.71（不用交），那我填經(jīng)營(yíng)所得稅，收入總額 成本費(fèi)用，利潤(rùn)總額，怎么填呢
先做財(cái)務(wù)報(bào)表，不是直接根據(jù)發(fā)票填
財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)表，主營(yíng)收入是12772.29，利潤(rùn)總額是12900，
你就那個(gè)業(yè)務(wù)，沒(méi)成本了？
沒(méi)有，剛開(kāi)始沒(méi)有別人給我們開(kāi)票的
我是修車的，就一個(gè)修車費(fèi)
那么收入總額=利潤(rùn)總額，沒(méi)有成本
經(jīng)營(yíng)所得稅報(bào)表上，收入總額是自動(dòng)出來(lái)了開(kāi)票的不含稅金額，不能手動(dòng)填
那個(gè)要手工修改的，可以大于那個(gè)金額
好的謝謝
不客氣，祝你工作順利，感覺(jué)不錯(cuò)的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。