增值稅:區(qū)分一般計(jì)稅(應(yīng)納稅額 = 銷項(xiàng) - 進(jìn)項(xiàng) - 預(yù)繳)和簡易計(jì)稅(應(yīng)納稅額 =(收入 - 分包款)對應(yīng)稅率 - 預(yù)繳),在附列資料(四)和主表填報預(yù)繳及抵減情況。 企業(yè)所得稅:預(yù)繳按規(guī)定填 “特定業(yè)務(wù)預(yù)繳(征)所得稅額”,匯繳填 “本年累計(jì)實(shí)際已預(yù)繳的所得稅額”。 附加稅費(fèi):按機(jī)構(gòu)地稅率算總額,減項(xiàng)目地已繳部分補(bǔ)繳差額并填報。 還需留存預(yù)繳憑證、建立臺賬,可通過電子稅務(wù)局申報。
異地分包一般納稅人企業(yè),在異地預(yù)繳時扣除了勞務(wù)分包金額預(yù)繳了稅金,想問的是在正式申報時用全部銷項(xiàng)稅額減去進(jìn)項(xiàng)稅額,在被減去的這個進(jìn)項(xiàng)稅額中,還能不能把分包款發(fā)票稅額算進(jìn)去?
老師 簡易計(jì)稅項(xiàng)目在外地預(yù)繳的附加稅可以在機(jī)構(gòu)所在地申報期內(nèi)扣除嗎?怎么填申報表呢?
老師,建筑公司采用一般計(jì)稅方法,外地施工預(yù)繳增值稅可以扣除分包款,那機(jī)構(gòu)所在地申報時也可以扣除分包款嗎?也就是說按差額納稅嗎?
你好老師,我現(xiàn)在有個問題想咨詢一下,我們公司是建筑企業(yè),在異地有個項(xiàng)目,需要項(xiàng)目所在地預(yù)繳稅款,之前在其他地方只預(yù)繳增值稅和附加稅還有企業(yè)所得稅,近期有個項(xiàng)目在廣東省,項(xiàng)目所在地稅務(wù)局還需要預(yù)繳個人所得稅,這個個人所得稅不是核定的,讓自主申報,我們在當(dāng)?shù)氐淖匀蝗丝蛻舳巳~申報了2個人的工資薪金,不超過5000元,不用繳個稅,現(xiàn)在在機(jī)構(gòu)所在地稅務(wù)局還需要再申報嗎?那申報的這兩個人員怎么做賬務(wù)處理呢?麻煩老師解答一下,謝謝
老師請問一下我們公司機(jī)構(gòu)所在地在四川,但是工地在云南,那云南工地預(yù)繳稅款申報怎么操作
老師,年中從代賬公司接賬,是不是,把科目余額表的期末余額輸入到新賬套的期初,錄入上各科目的本年累計(jì)數(shù)就可以了
老師你好,事業(yè)單位醫(yī)院,24年有一筆辦公費(fèi)600沒入賬,現(xiàn)在跨期了,財(cái)務(wù)會計(jì)怎么記賬
請問固定資產(chǎn)的多少,對銀行貸款有哪方面的影響?
個體工商戶 開票調(diào)到十萬就要做賬了?
請問是從哪里學(xué)習(xí),購買課程嗎?
從哪里可以更快的學(xué)習(xí)民間非營利組織會計(jì)的賬務(wù),謝謝!
A107012這個研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除優(yōu)惠表,第2行自主研發(fā)、合作研發(fā)、集中研發(fā)這個數(shù)是填利潤表上的研發(fā)費(fèi)用數(shù)嗎?還是別的
當(dāng)公司去銀行貸款的時候,銀行會怎樣審核財(cái)務(wù)報表?就是銀行評估貸款風(fēng)險時,會綜合考慮哪幾個財(cái)務(wù)指標(biāo)?
老師幫忙看下這題為什么商鋪這200的差額沒從利潤里減去
老師,我在做 2024 年的匯算清繳。我們小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則。 2025 年 1 月有人報銷 2024 年的發(fā)票,那么這筆報銷,我應(yīng)該進(jìn)以前年度損益調(diào)整科目,對吧
小規(guī)模納稅人月銷售額不超10萬是不是不用預(yù)繳呢? 如果月銷售額超過10萬但季度沒有超30萬需要預(yù)繳嗎?
是的 不需要預(yù)交的
月超過10萬但季度不超30萬不用預(yù)繳?
同學(xué)你好 是的 這個不用預(yù)交