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老師裝修公司一般納稅人企業(yè) 項(xiàng)目所在地預(yù)繳申報,扣減外包后的金額預(yù)繳 那么在公司機(jī)構(gòu)地怎么申報呢?

2025-04-10 08:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-04-10 08:43

增值稅:區(qū)分一般計(jì)稅(應(yīng)納稅額 = 銷項(xiàng) - 進(jìn)項(xiàng) - 預(yù)繳)和簡易計(jì)稅(應(yīng)納稅額 =(收入 - 分包款)對應(yīng)稅率 - 預(yù)繳),在附列資料(四)和主表填報預(yù)繳及抵減情況。 企業(yè)所得稅:預(yù)繳按規(guī)定填 “特定業(yè)務(wù)預(yù)繳(征)所得稅額”,匯繳填 “本年累計(jì)實(shí)際已預(yù)繳的所得稅額”。 附加稅費(fèi):按機(jī)構(gòu)地稅率算總額,減項(xiàng)目地已繳部分補(bǔ)繳差額并填報。 還需留存預(yù)繳憑證、建立臺賬,可通過電子稅務(wù)局申報。

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快賬用戶3581 追問 2025-04-10 08:55

小規(guī)模納稅人月銷售額不超10萬是不是不用預(yù)繳呢? 如果月銷售額超過10萬但季度沒有超30萬需要預(yù)繳嗎?

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齊紅老師 解答 2025-04-10 08:55

是的 不需要預(yù)交的

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快賬用戶3581 追問 2025-04-10 08:56

月超過10萬但季度不超30萬不用預(yù)繳?

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齊紅老師 解答 2025-04-10 08:57

同學(xué)你好 是的 這個不用預(yù)交

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2025-04-10
簡易計(jì)稅項(xiàng)目在外地預(yù)繳的附加稅,直接全部是在異地預(yù)繳稅款處理。
2020-12-01
預(yù)繳的時候可以,你回來申報的時候不行
2023-03-29
這個進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的稅率是不是不一樣?
2021-11-09
您好,一般計(jì)稅項(xiàng)目,申報的時候不減去,如果您50萬取得專票,可以抵扣進(jìn)項(xiàng)
2020-09-29
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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