你好老師我想問一下企業(yè)所得稅年度申報(bào)的基礎(chǔ)表里的資產(chǎn)總額的計(jì)算公式是這樣的資產(chǎn)總額=4個(gè)季度的資產(chǎn)總額平均數(shù)之和/4 季度平均數(shù)=（季度期初資產(chǎn)總額+季度期末資產(chǎn)總額）/2 但是我想問公式里面的季度期初資產(chǎn)總額是不是比如現(xiàn)在是第一季度那季度期初資產(chǎn)總額是不是去年12月的期末余額，以此類推第二季度的季度期初資產(chǎn)總額是三月份的期末余額是不是這樣的啊

老師，我匯算清繳因?yàn)橛屑{稅調(diào)增部分(業(yè)務(wù)招待費(fèi)，費(fèi)，支付費(fèi)用沒有發(fā)票等)，導(dǎo)致需要補(bǔ)水，所得稅金額肯定和第四季度申報(bào)的財(cái)報(bào)和所得稅不一樣，一，需要去重新修改申報(bào)第四季度報(bào)表和所得稅嗎？ 二，填匯算清繳前不是也要填財(cái)務(wù)報(bào)表-年報(bào)，這里面的數(shù)據(jù)也要根據(jù)企業(yè)所得稅申報(bào)表數(shù)據(jù)修改嗎？因?yàn)檫@個(gè)表是填在所得稅申報(bào)表前的，數(shù)據(jù)是按第四季度期末數(shù)填的。

在申報(bào)3季度所得稅的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)4月資產(chǎn)負(fù)債表年初余額資產(chǎn)總計(jì)和1月不一樣了，原因是重分類了，其他應(yīng)收款年初余額也變了。 對(duì)財(cái)報(bào)有影響嗎？ 用重新申報(bào)2季度財(cái)報(bào)嗎？

老師，請(qǐng)教一下，在申報(bào)季度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)上年度匯算是前一任會(huì)計(jì)做的她的財(cái)務(wù)報(bào)表選擇的是重分類的財(cái)務(wù)報(bào)表，第一季度我申報(bào)時(shí)她還沒做匯算，我填的財(cái)務(wù)報(bào)表是未重分類的模板，現(xiàn)在出來的資產(chǎn)負(fù)債表期初跳的是她重分類匯算時(shí)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，重分類和不重分類報(bào)表資產(chǎn)金額數(shù)據(jù)相差有點(diǎn)多，那我是否要更正1季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)變成重分類的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)了？如果不更正我二季度用重分類的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)做可以嗎？請(qǐng)賜教，謝謝

您好老師，申報(bào)企業(yè)所得稅四季度時(shí)申報(bào)表里邊的資產(chǎn)總額填的季初數(shù)是上個(gè)月，資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù)，季末數(shù)填的是資產(chǎn)負(fù)債表這個(gè)月的期末數(shù)，然后報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)提醒說資產(chǎn)總額和財(cái)務(wù)報(bào)表不一致，我需要怎樣修改？ 謝謝老師