高新技術(shù)企業(yè)，企業(yè)電子設(shè)備1-4月折舊費計入的研發(fā)支出，但是季報企業(yè)所得稅時，二季度沒有把折舊費這部分金額填到可加計扣除行次里，現(xiàn)在進行24年匯算清繳，能填進去嗎，是不是不需要更正企業(yè)所得稅季度申報表呢

新技術(shù)企業(yè)有研發(fā)費用，其中房租攤銷計入的科目是研發(fā)支出，但是攤銷的房租費用不能加計扣除，在稅務(wù)系統(tǒng)申報的利潤表里要把攤銷的房租費用放在管理費用下的研發(fā)費用里嗎，是不是不能剔除 因為一剔除和賬面兒就不符了，只要匯算清繳的時候，不把房租費用進行加計扣除就行

近一準(zhǔn)備高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審，有個主要情況表要填，里面近三年研究開發(fā)費用總額，這個填的是什么，我們公司研究費用里有不允許加計扣除的房租攤銷費。那么這個研究開發(fā)費用總額填寫時要去除攤銷的房租費嗎。。。，匯算清繳申報表有歸集的研發(fā)費用金額項目，直接填這個項目里數(shù)額是不是也可以

高新技術(shù)企業(yè)，電子設(shè)備折舊，2024年前幾個月計入的研發(fā)支出費用化支出科目，后幾個月計入的管理費用科目。后幾個月的折舊金額可以加計扣除嗎？ 24年四季度沒有把電子設(shè)備折舊費放入加計扣除范圍里，現(xiàn)在匯算清繳，可以不更正季度利潤表、企業(yè)所得稅申報表，直接填到a107012的16行次折舊費用里嗎，

22年公司認(rèn)定通過了高新技術(shù)企業(yè)，我看到22年的賬，沒有計入研發(fā)費用科目的。22年的年報利潤表里列明了研究費用。但我在賬上無論怎么加都加不起來利潤表對應(yīng)的研究費用那個數(shù)。企業(yè)所得稅匯算清繳，按照利潤表研究費用數(shù)額當(dāng)做加計扣除數(shù)額，今年進行高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審，，這種情況2022年研發(fā)費用輔助賬該怎么做呀，說是人員人工費用吧，賬上還沒有研發(fā)費用，只有銷售費用—工資和管理費用—工資。我見研發(fā)人員工資包括在管理費用里，但加了一下研發(fā)人員工資社保公積金仍不是利潤表里列明的研究費用。 研發(fā)費用輔助賬該怎么做呀，復(fù)審需要這個嗎