一般是不還的

借：銀行存款
貸：營業(yè)外收入

可是這筆款項不想算收入可以怎么做呢

借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款

老師，那總公司那邊要怎么做給分公司的這筆錢？

借：營業(yè)外支出
貸：銀行存款

如果分公司做其他應(yīng)付款后期怎么平賬？

后面轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入就可以

老師，那總公司做營業(yè)外支出有影響嗎

可以的，只是這筆不能抵稅的

老師，那總公司和分公司分別的摘要寫什么？

這個摘要寫往來款吧

老師，你說總公司做營業(yè)外支出不能抵稅可是在報表體現(xiàn)出來就是能抵

你做到這個科目，結(jié)轉(zhuǎn)損益就會減少利潤了

老師我沒太明白什么意思，我結(jié)轉(zhuǎn)損益了，可是財務(wù)報表上還是體現(xiàn)了營業(yè)外支出抵減的部分

是的，這個會減少利潤，會少交稅

那既然不能抵稅可是又減少利潤這個情況是指在申報報表的時候不要填寫這個金額對嗎