老師，現(xiàn)在我來一個公司上班，這個公司以前購買材料，然后又以單項包工的形式請人施工，建高架房倉庫，資金一直沒有通過對公賬戶，現(xiàn)在倉庫建成要投入使用了，多數(shù)資金也已經(jīng)付了，在賬目方面我要怎么處理呢？是把各種材料發(fā)票開過來，再把各方施工的發(fā)票補(bǔ)過來計入到固定資產(chǎn)嗎？可是其中有些發(fā)票是補(bǔ)不過來。我應(yīng)該怎樣處理這個賬目？

你好老師 我想問一下我們是建筑勞務(wù)公司，按項目結(jié)算，每個項目也都有合同，我們總公司是供料的，分公司是施工的，兩個公司是獨立核算的，現(xiàn)在我們的甲方把一些總公司只負(fù)責(zé)供料不負(fù)責(zé)施工的項目運雜費的款打到我們分公司，也就是說我收到這筆款需要給他開發(fā)票，但分公司也不做這個工地，這種情況的收入賬務(wù)我需要怎么處理啊？

我公司是建材生產(chǎn)企業(yè)，一般納稅人簡易計稅。原材料的來源是從閉坑礦山治理過程中取得的，原材料成本是根據(jù)閉坑礦山治理項目的合同價及治理期限按期分?jǐn)偟?，現(xiàn)有一閉坑礦山，有建材石料產(chǎn)出，也有礦石產(chǎn)出（礦石銷售是一般計稅），它們的成本按產(chǎn)出的噸位分?jǐn)偤怂?，也就是進(jìn)項稅額要計算抵扣，工程費用按合同付款，前期的已計算抵扣，后來又陸續(xù)收到工程發(fā)票因沒有銷項稅暫放在待認(rèn)證科目了，而且原材料科目已結(jié)轉(zhuǎn)清了， 請問老師，這種情況應(yīng)該要在12月份把不得抵扣的進(jìn)項稅額計算出來計入成本費用中吧？

你好老師，我想請教一下，我公司是建筑企業(yè)，2022年10月份結(jié)束了一工程項目，項目沒有驗收，沒有工程款進(jìn)賬，但是發(fā)生了人工成本，也申報了個稅，23年1月份，項目驗收合格后，工程款也轉(zhuǎn)入了公司賬戶，人工工資也已經(jīng)支付了，我想問下老師，前期已發(fā)生了的人工成本，跨年確認(rèn)的收入，這種情況該如何進(jìn)行賬務(wù)處理。懇請老師賜教！非常謝謝!

老師，你好！我現(xiàn)在有個問題，想請教一下你，我們公司在做一個項目，然后從供應(yīng)商那買了一些材料，但我們的材料還沒有付款，供應(yīng)商也沒有給我們開發(fā)票，可是把這些材料從廠家運到工地上的運費我們1月份已經(jīng)支付過了，運輸公司也開了發(fā)票給我們，我想問一下，我這筆運輸費應(yīng)該怎么做賬？我想做到原材料里去，但材料的票和款都沒有，我做到管理費用里去吧，以后又不能結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里去了？