可以做到2025年的賬上嗎？2024年的匯算清繳已經(jīng)做了

可以的，只是不能在25年稅前扣除了

那我2024年已經(jīng)做了匯算清繳，怎么做到2024年去呢？

更正申報(bào)24年的匯算就行。先修改24年的報(bào)表

24年的報(bào)表也要去電子稅局改是吧

是的，先更正財(cái)務(wù)報(bào)表，再正常做匯算

這筆分錄要做到2024年的賬上，是吧

你可以在25年做調(diào)整分錄，但是還是需要更正24年的報(bào)表做匯算，因?yàn)樗枚愂菣?quán)責(zé)發(fā)生制

就更正匯算清繳那份報(bào)表就行了吧

我們是個(gè)人獨(dú)資企業(yè)

先得更正報(bào)表。不是直接更正匯算表

更正第四季度的報(bào)表是吧

是的，就是那個(gè)意思的

然后怎么做分錄？

可以報(bào)銷直接計(jì)入 借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：銀行存款

不用做“以前年度損益調(diào)整”這個(gè)科目嗎

是的，小企業(yè)會(huì)計(jì)制度直接利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

我也不知道 我們是不是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度