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自然人開進來的是1%稅率普通發(fā)票,我們開出去是專用發(fā)票9%稅率,可以抵扣嗎?以上是同一品種,我公司是一般納稅人

2025-03-22 20:32
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-03-22 20:33

您好。增值稅是沒法抵扣的,因為收到是普票 這個可以作為成本費用,抵減利潤,少交所得稅

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快賬用戶9539 追問 2025-03-22 20:35

那開這樣的進項發(fā)票是可以的吧?沒事吧?

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齊紅老師 解答 2025-03-22 20:41

您好,可以的,這是從小規(guī)模那里購買的

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快賬用戶9539 追問 2025-03-22 21:06

是同一直品種:樹皮 但是樹皮開出去是9個點,自然人開進來是1%,這個稅負可以不產(chǎn)生嗎

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齊紅老師 解答 2025-03-22 21:12

您好,這個1%不能計算抵扣9%的 1.收到免稅和3%的小規(guī)模專票才是計算抵扣9%,收到普票上有稅率3%或5%是不能扣除的?,F(xiàn)在收到1%小規(guī)模專票也不能計算抵扣9%。(不適用于農(nóng)產(chǎn)品抵扣9%) 2.購進用于生產(chǎn)低稅率貨物的農(nóng)產(chǎn)品,取得的農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票注明的農(nóng)產(chǎn)品買價和9%的扣除率計算進項稅額,生產(chǎn)13%貨物加計1%一共扣除10%進項稅

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齊紅老師 | 官方答疑老師

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