老師我是新手會(huì)計(jì)求問(wèn)： 首先介紹一下我們公司是旅游公司，目前還在籌備中，沒(méi)營(yíng)業(yè)沒(méi)收入 1.現(xiàn)在公司付的大的款項(xiàng)我都是掛的預(yù)付賬款，有票的走的在建工程—工程，還有些零碎的沒(méi)票有的在建工程—其他 2.租別人的土地流轉(zhuǎn)走的其他應(yīng)付款，這個(gè)需要開(kāi)票嗎，沒(méi)有票可以分?jǐn)偟劫M(fèi)用嗎 3.還有一些比如辦公費(fèi)用，煙酒啊，其他小東西沒(méi)票我都放到其他應(yīng)付款—費(fèi)用，沒(méi)票沒(méi)入管理費(fèi)用，后期這是都要怎么操作 4.公司往來(lái)款需要做賬嗎？（老板跟我說(shuō)不用不用做賬，進(jìn)一筆出一筆這樣走的，但是走賬的又轉(zhuǎn)了手續(xù)費(fèi)，我目前賬是這樣做的，進(jìn)的時(shí)候，借銀行存款，貸其他應(yīng)付款，出的時(shí)候，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款，不知道這樣做可不可以） 5.公司報(bào)稅系統(tǒng)比如8月報(bào)7月的稅，里面有一項(xiàng)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的應(yīng)該是報(bào)工資的，我都是報(bào)的6月工資，因?yàn)?月發(fā)的6月工資，我做賬也是做的6月的，7月工資沒(méi)發(fā)所以不知道實(shí)際是多少，有時(shí)候會(huì)有調(diào)整，這樣我報(bào)稅系統(tǒng)報(bào)的是不就不對(duì)，那要怎么更正） 6.報(bào)個(gè)稅的時(shí)候工資跟實(shí)際報(bào)的不一樣有沒(méi)關(guān)系，差別不大，因?yàn)榘l(fā)的時(shí)候可能有加班費(fèi)，報(bào)的時(shí)候沒(méi)算，如果這個(gè)月沒(méi)發(fā)工資要報(bào)個(gè)稅嗎，2個(gè)月一起報(bào)就超過(guò)了5000這個(gè)要怎么處理

國(guó)內(nèi)某高校張教授2019年取得除工資外的收入項(xiàng)目如下一一月份出版了一本書(shū)稿或者稿酬￥15,000后因出版社添加印數(shù)，獲得追加稿酬￥5000.2。二月份被評(píng)為全國(guó)教學(xué)名師獲得教育部頒發(fā)的資金5萬(wàn)00￥3。三月份取得五年七國(guó)債利息收入￥8700.1年期儲(chǔ)蓄存款利息收入￥500某上市公司發(fā)行的企業(yè)債券利息收入￥1500是四月份應(yīng)持有兩年前購(gòu)買(mǎi)的某上市公司股票10,000股取得該公司年終股票分紅所得￥2000隨后將股票賣(mài)出獲得股票轉(zhuǎn)讓所得￥50,000.56月轉(zhuǎn)讓，八年前購(gòu)買(mǎi)的三居室精裝修房屋一套非唯一不含增值稅售價(jià)￥4,800,000轉(zhuǎn)讓過(guò)程中支付的相關(guān)稅費(fèi)13:00￥80,000該套房屋的購(gòu)進(jìn)假為￥1,000,000購(gòu)房過(guò)程中支付的不包括增值稅的相關(guān)稅費(fèi)￥30,000所有稅費(fèi)支出均取得合法憑證。六五月份應(yīng)用A公司邀請(qǐng)給公司財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)取得收入￥30,000A公司為履行預(yù)扣預(yù)繳的個(gè)人所得稅義務(wù)，要求根據(jù)上述資料，按照下列序號(hào)回答問(wèn)題，如有計(jì)算需要計(jì)算出合計(jì)數(shù)一計(jì)算張教授一月份稿酬所得英語(yǔ)角的個(gè)人所得稅二，二月份張教授獲得全國(guó)教學(xué)名師獎(jiǎng)金是否需要納稅說(shuō)明，理由如需要計(jì)算機(jī)應(yīng)納稅額三三月份

華匯箱包公司為增值稅一般納稅人稅率為13%，2017年初末分配利潤(rùn)為50萬(wàn)元該公司2017年12月份發(fā)生下列部分經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):⑴2日銷(xiāo)售給A公司女包600個(gè)不含稅單價(jià)800元/個(gè)貨款已預(yù)收⑵6日本月向丙公司發(fā)貨男士錢(qián)包200個(gè)不含稅單價(jià)450元/個(gè)貨款已預(yù)收⑶15日盤(pán)虧2014年12月購(gòu)入的設(shè)備一臺(tái)原值為60萬(wàn)元無(wú)殘值預(yù)計(jì)使用年限為五年采用直線法計(jì)提折舊經(jīng)審核批準(zhǔn)將凈損失轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外支出⑷18日收回c公司貨款23400元存入銀行⑸19日向乙公司購(gòu)入材料一批不含稅價(jià)60000元取得增值專用發(fā)票稅率為13%貨款未付⑹20日收到銀行存款利息3980元⑺23日收到E公司發(fā)來(lái)的材料取得小規(guī)模納稅人委托稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的增值稅專用發(fā)票不含稅價(jià)款30000元稅率為3%貨款已預(yù)付⑻28日計(jì)提本月職工工資179000元其中生產(chǎn)工人工資96000元車(chē)間管理人員工資24600元企業(yè)管理人員工資26400元銷(xiāo)售人員工資32000元⑼29日銷(xiāo)售給B公司女士錢(qián)包240個(gè)不含稅單價(jià)500元/個(gè)貨款未收⑽30日通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬償還甲公司貨款38000元31日結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)賬戶的借方余額12萬(wàn)元求會(huì)計(jì)分錄

甲公司為增值稅一般納稅人，增值稅稅率為13%，材料按實(shí)際成本法進(jìn)行核算。2020年3月發(fā)生業(yè)務(wù)如下:(1)出售產(chǎn)品一批,為購(gòu)買(mǎi)方開(kāi)具的普通發(fā)票上注明金額33900元，產(chǎn)品已發(fā)出，收到一張轉(zhuǎn)賬支票(2)購(gòu)人需要安裝的生產(chǎn)設(shè)備一臺(tái),取得普通發(fā)票上注明金額22600元,公司為銷(xiāo)售方開(kāi)具了一張銀行匯票用于支付設(shè)備款,設(shè)備已運(yùn)抵企業(yè)等待安裝。(3)委托本公司開(kāi)戶銀行將50000元匯往外地開(kāi)立采購(gòu)專戶。(4)收到采購(gòu)員轉(zhuǎn)來(lái)的供應(yīng)單位的發(fā)票賬單等憑證，注明采購(gòu)材料價(jià)款40000元，增值稅5200元，材料尚未人庫(kù)。(5)采購(gòu)?fù)戤吅?，收到銀行的收賬通知，收回剩余款項(xiàng)(6)月末,公司在現(xiàn)金清查中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短款20000元。(7)經(jīng)過(guò)市批與調(diào)查、短款的現(xiàn)金由由納員賠償12000元，其他進(jìn)行轉(zhuǎn)銷(xiāo)。要求:根據(jù)以上資料編制相關(guān)的會(huì)計(jì)分錄。除其他貨幣資金、應(yīng)交稅費(fèi)必須注明明細(xì)賬，其他的賬戶不做要求。

老師您好！我所在的公司是一般納稅人，從事的是醫(yī)療行業(yè)，免增值稅，規(guī)模比較小。有兩個(gè)問(wèn)題需要請(qǐng)教您 第一個(gè)：因我接手前面的會(huì)計(jì)賬務(wù)不久，接近年底了我把賬梳理了一遍，發(fā)現(xiàn)預(yù)付賬款和在建工程科目還有接近兩百萬(wàn)的借方余額沒(méi)有轉(zhuǎn)出，我查了后發(fā)現(xiàn)是幾年前買(mǎi)的資產(chǎn)和裝修款沒(méi)有開(kāi)發(fā)票的原因所以一直掛著賬，我想寫(xiě)個(gè)情況說(shuō)明把他轉(zhuǎn)出相應(yīng)的科目，后續(xù)匯算清繳時(shí)再做調(diào)增處理，不知是否可行，或者有無(wú)相關(guān)的政策文件能做為支撐 第二個(gè)：清查時(shí)發(fā)現(xiàn)應(yīng)付賬款的科目中有幾家供應(yīng)商已經(jīng)停止合作2年了，但是賬上還有欠著對(duì)方的錢(qián)掛著賬（實(shí)際上其實(shí)已經(jīng)付清對(duì)方的款了），我也想寫(xiě)個(gè)說(shuō)明由領(lǐng)導(dǎo)審批后轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，繳納企業(yè)所得稅，這樣操作是否合理合法，如果不合規(guī)，請(qǐng)問(wèn)老師有其他辦法嗎？